Übertragbares Akkreditiv

Wichtige Erkenntnisse

• Ein übertragbares Akkreditiv ermöglicht es dem Hauptbegünstigten, das Akkreditiv auf einen Zweitbegünstigten zu übertragen und wird häufig verwendet, um Lieferantenzahlungen sicherzustellen.
• Es umfasst einen Antragsteller, einen Hauptbegünstigten und einen Zweitbegünstigten und ist sowohl bei inländischen als auch bei internationalen Transaktionen nützlich.
• Übertragbare Akkreditive helfen, Zahlungen in Geschäftsabschlüssen zu garantieren und verringern die Notwendigkeit von Vorauszahlungen.
• Die Beantragung eines Akkreditivs ähnelt dem Prozess einer Kreditanfrage, beinhaltet jedoch eine Kreditgarantie anstelle eines tatsächlichen Darlehens.
• Übertragbare Akkreditive unterscheiden sich von bestätigten Akkreditiven, die zusätzliche Garantien einer zweiten Bank erfordern.

Was ist ein übertragbares Akkreditiv?

Ein übertragbares Akkreditiv ermöglicht es dem ursprünglichen Begünstigten des Akkreditivs, einen Teil oder sein gesamtes Akkreditiv auf eine andere Partei zu übertragen. Übertragbare Akkreditive stellen sicher, dass in manchen Geschäftsabschlüssen die Zahlung an einen Lieferanten oder Hersteller erfolgt.

Neben der Bank umfassen die Parteien eines übertragbaren Akkreditivs den Antragsteller (Käufer), den ersten Begünstigten (Einzelhändler oder Makler) und den zweiten Begünstigten (Lieferant oder Hersteller).

Verständnis der Funktionsweise übertragbarer Akkreditive

Ein Akkreditiv ist ein von einer Bank ausgestelltes Dokument, das garantiert, dass ein Verkäufer das Geld erhält, das ein Käufer für Waren oder Dienstleistungen in einer bestimmten Transaktion zu zahlen versprochen hat. Kommt der Käufer dem nicht nach, kann die Bank für die Zahlung verantwortlich werden.1

Zum Beispiel verlangen Verkäufer von Industriegütern oft ein Akkreditiv, das garantiert, dass sie das ihnen zustehende Geld rechtzeitig und in voller, korrekter Höhe erhalten, bevor sie mit der Ausführung einer Kundenbestellung beginnen. Der Käufer beantragt bei einer Bank das Akkreditiv und zahlt eine Gebühr, um die Bank für das eingegangene Risiko zu entschädigen.

Akkreditive werden häufig bei Transaktionen zwischen Importeuren und Exporteuren verwendet. Wie das US-Handelsministerium erklärt: 'Akkreditive (LCs) sind eines der sichersten Instrumente, die internationalen Händlern zur Verfügung stehen.... Ein Akkreditiv ist nützlich, wenn zuverlässige Kreditinformationen über einen ausländischen Käufer schwer zu erhalten sind, der Exporteur jedoch mit der Kreditwürdigkeit der ausländischen Bank des Käufers zufrieden ist. Ein Akkreditiv schützt auch den Käufer, da keine Zahlungsverpflichtung entsteht, bis die Waren wie versprochen versandt wurden.'2

Ein übertragbares Akkreditiv enthält eine zusätzliche Bestimmung, die einen Teil oder das gesamte von der Bank garantierte Akkreditiv auf eine andere Partei, den sogenannten Zweitbegünstigten, übertragbar macht. Der Zweitbegünstigte könnte beispielsweise ein Lieferant sein, auf den der Verkäufer (der erste Begünstigte) angewiesen ist, um die von ihm verkauften Waren bereitzustellen. Bei dieser Art von Vereinbarung fungiert der erste Begünstigte als eine Art Mittler zwischen dem Lieferanten und dem Käufer. Es kann mehr als einen Zweitbegünstigten geben.3

Übertragbare Akkreditive werden wie andere Akkreditive sowohl im inländischen als auch im internationalen Handel eingesetzt.

Schritte zur Beantragung eines übertragbaren Akkreditivs

Akkreditive sind bei vielen Banken erhältlich, insbesondere bei solchen mit internationaler Präsenz. Die Beantragung eines übertragbaren oder nicht übertragbaren Akkreditivs ähnelt der Beantragung eines Bankdarlehens.

1. Reichen Sie bei Ihrer Bank einen Kreditantrag ein, der Details zur geplanten Transaktion, Ihr Einkommen, Vermögenswerte und bestehende Schulden enthält. 2. Ermöglichen Sie der Bank, Ihre finanziellen Informationen im Rahmen ihres Underwriting-Prozesses zu analysieren. 3. Erhalten Sie eine Bestätigung von der Bank, die garantiert, dass sie bereit ist, ein Darlehen zu gewähren, falls erforderlich, um zugesagte Zahlungen zu decken.

Underwriting ist der Prozess, den Banken verwenden, um das Risiko eines Kreditnehmers zu bewerten und zu entscheiden, ob und zu welchen Kosten Kredit gewährt wird.

Vergleich von übertragbaren und bestätigten Akkreditiven

Ein übertragbares Akkreditiv kann für einen Käufer bequemer sein als ein bestätigtes. Das liegt daran, dass der Käufer bei einem übertragbaren Akkreditiv nur mit einer Bank verhandeln muss.

Bei einem bestätigten Akkreditiv muss der Käufer jedoch zwei Akkreditive beschaffen, wobei das zweite Akkreditiv das erste garantiert. Bestätigte Akkreditive können von einem Verkäufer verlangt werden, falls die erste Bank mit der Rückzahlung in Verzug gerät. Die zweite Bank ist in der Regel eine Bank, die der Verkäufer kennt. Bestätigte Akkreditive sind im internationalen Handel üblich und können Banken in mehr als einem Land betreffen.

Was ist ein kommerzielles Akkreditiv?

Bei einem kommerziellen Akkreditiv leistet die Bank die Zahlung direkt an den Begünstigten (in der Regel der Verkäufer einer Transaktion), indem sie die Gelder des Käufers freigibt, wenn der Begünstigte seine Verpflichtungen erfüllt hat. Dies steht im Gegensatz zu einem Standby-Akkreditiv, bei dem die Bank den Verkäufer nur dann direkt bezahlt, wenn der Käufer dies nicht tut.

Was ist ein Back-to-Back-Akkreditiv?

Ein Back-to-Back-Akkreditiv bezieht sich auf zwei separate Akkreditive, die für dieselbe Transaktion ausgestellt werden, wenn ein Mittelsmann beteiligt ist. Der Käufer stellt dem Mittelsmann (z. B. einem Wiederverkäufer oder Makler) ein Akkreditiv aus, das ihm die Zahlung zusichert. Auf der Grundlage des ersten Akkreditivs kann der Mittelsmann dann ein separates Akkreditiv an seinen Lieferanten (z. B. einen Hersteller) ausstellen. Die beiden Akkreditive stellen sicher, dass alle Parteien bezahlt werden.

Was ist ein revolvierendes Akkreditiv?

Ein revolvierendes Akkreditiv ist eines, das einen Kreditbetrag bereitstellt, der über eine Reihe von Transaktionen hinweg genutzt werden kann. Es ist oft nützlich, wenn ein Käufer und ein Verkäufer (z. B. ein Importeur und ein Exporteur) eine laufende Geschäftsbeziehung haben. Mit einem revolvierenden Akkreditiv muss der Käufer nicht jedes Mal ein neues Akkreditiv beantragen.

Was ist eine Kreditfazilität?

Eine Kreditfazilität bezieht sich auf ein Darlehen, das einem Kreditnehmer gewährt wird, der dann nach Bedarf auf die Mittel zugreifen kann, anstatt alles auf einmal zu erhalten. Revolvierender Kredit ist ein Beispiel für eine Kreditfazilität.4

Was kostet ein Akkreditiv?

Banken berechnen in der Regel einen Prozentsatz des Geldbetrags, den sie für ein Akkreditiv garantieren, aber die Gebühr kann auch je nach Kreditwürdigkeit des Antragstellers variieren. Eine Überprüfung von Kreditgeber-Websites zeigt Gebühren, die in der Regel zwischen etwa 0,75 % und 2 % liegen.