Bestätigtes Akkreditiv

Was ist ein bestätigtes Akkreditiv?

Ein bestätigtes Akkreditiv ist ein Finanzinstrument, das eine zweite Garantie einer anderen Bank bietet, dem Verkäufer zusätzliche Sicherheit gibt und das Risiko der Nichtzahlung verringert. Es ist besonders wichtig im internationalen Handel, wo Verkäufer mit der Bank des Käufers oder der finanziellen Stabilität des Landes möglicherweise nicht vertraut sind.

Im Gegensatz zu einem unbestätigten Akkreditiv, das sich nur auf die Zusage einer Bank stützt, beinhaltet ein bestätigtes Akkreditiv zwei Banken, die die Zahlung garantieren. Dieser Artikel enthält einen detaillierten Überblick über den Prozess und ein reales Beispiel, um einen umfassenden Einblick in die Funktionsweise zu geben.

Wichtige Erkenntnisse

• Ein bestätigtes Akkreditiv fügt eine zweite Bankgarantie hinzu, um die Zahlung an den Verkäufer sicherzustellen, falls die erste Bank ausfällt.
• Diese Art von Akkreditiv ist entscheidend, um das Ausfallrisiko im internationalen Handel zu reduzieren.
• Das bestätigte Akkreditiv erhöht die Kosten einer Transaktion, verringert jedoch die finanziellen Risiken für Verkäufer.
• Ein unbestätigtes Akkreditiv beinhaltet nur die Garantie einer Bank und kann akzeptiert werden, wenn der Verkäufer der Kreditwürdigkeit der ausstellenden Bank vertraut.
• Käufer arbeiten mit ihren Banken zusammen, um Akkreditive zu erhalten, die internationale Transaktionen vereinfachen können, indem sie eine Zahlungsgarantie bieten.
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Verständnis des Mechanismus hinter bestätigten Akkreditiven

Akkreditive werden am häufigsten im internationalen Handel und bei Geschäftstransaktionen verwendet, die eine erhebliche Zahlung für Waren oder Dienstleistungen erfordern. Anstatt eine Vorauszahlung zu verlangen, kann der Verkäufer vom Käufer verlangen, ein Akkreditiv für den Restbetrag der zum Zeitpunkt der Lieferung fälligen Zahlung zu beschaffen. Dieser Brief dient als Garantie der Bank des Käufers, dass die Zahlung pünktlich und in voller Höhe erfolgt. Wenn der Käufer seinen im Vertrag festgelegten Verpflichtungen nicht nachkommt, übernimmt die Bank die Verantwortung für die Deckung aller verbleibenden Schulden. Akkreditive sind in der Regel für einen begrenzten Zeitraum gültig, z. B. 90 Tage.1

Ein Verkäufer möchte möglicherweise ein bestätigtes Akkreditiv, wenn er die Kreditwürdigkeit der ersten Bank bezweifelt, oder die Bank selbst könnte dies verlangen. In vielen Fällen ist die zweite Bank die Bank des Verkäufers. Die zweite Bank verspricht, dem Verkäufer den vereinbarten Betrag zu zahlen, wenn die erste Bank dies nicht tut.

Der Prozess zur Beschaffung des zweiten Akkreditivs ist derselbe wie für das erste. Der Käufer muss eine zweite Bank finden, die seinen Kauf im Falle eines Zahlungsausfalls absichert. Die Strukturierung der Mittel für das zweite Akkreditiv berücksichtigt in der Regel auch die Bedingungen des ersten Akkreditivs. In einigen Fällen verlangt der Verkäufer möglicherweise nur, dass das zweite Akkreditiv einen Prozentsatz des insgesamt geschuldeten Betrags darstellt.

Wie beim ersten Akkreditiv können Banken dem Käufer eine Gebühr berechnen, wenn sie ein bestätigtes Akkreditiv ausstellen. Die Höhe der Gebühr kann von der Größe der Transaktion und dem Zahlungsbetrag sowie der Beziehung zwischen Käufer und Bank abhängen. In vielen Fällen kann die Bank den Käufer bitten, Wertpapiere oder Bargeld als Sicherheit zu hinterlegen, um das Akkreditiv auszustellen. Bestätigungen erhöhen die Kosten der Transaktion, reduzieren jedoch deren Risiko.

Wichtig

Dieselbe Bank kann nicht sowohl das erste als auch das bestätigte Akkreditiv ausstellen.

Unbestätigte Akkreditive erklärt

Wenn der Verkäufer mit dem ersten Akkreditiv des Käufers zufrieden ist, kann er es einfach akzeptieren. Das nennt man ein unbestätigtes Akkreditiv. Unbestätigte Akkreditive erfordern nur die Unterstützung einer einzigen Bank.

Vorteile der Verwendung bestätigter Akkreditive

Genau wie ein (erstes) Akkreditiv hat das bestätigte oder zweite Akkreditiv Vorteile sowohl für den Verkäufer als auch für den Käufer, indem es die Interessen beider schützt. Der Brief gibt dem Verkäufer die Sicherheit, dass er nach Lieferung der Waren und/oder Dienstleistungen an den Käufer eine Zahlung erhält. Wie oben erwähnt, übernimmt die Bank die Verantwortung für die Zahlung, wenn der Käufer nicht zahlt.

Durch die Beschaffung eines zweiten Akkreditivs sinkt das Ausfallrisiko, da eine andere Bank zustimmt zu zahlen, wenn die erste dazu nicht in der Lage ist. Käufer können in der Regel sicher sein, dass sie die angeforderten Waren und Dienstleistungen vom Verkäufer erhalten, wenn sie ein bestätigtes Akkreditiv für ihren Kauf erhalten. Darüber hinaus müssen sie bei Verwendung eines Akkreditivs, ob bestätigt oder nicht, keine Vorauszahlung in bar leisten.

Reales Beispiel eines bestätigten Akkreditivs

Hier ist ein hypothetisches Beispiel, wie bestätigte Akkreditive funktionieren. Nehmen wir an, Unternehmen A kauft Vorräte von Unternehmen B, das in einem anderen Land tätig ist. Um die Transaktion zu erleichtern, verlangt Unternehmen B ein Akkreditiv von der Bank des Käufers. Unternehmen A erhält eines von seiner Bank und sendet es an den Verkäufer. Da die ausstellende Bank des ersten Akkreditivs in einem anderen Land ist und ihre Kreditwürdigkeit nicht bekannt ist, teilt Unternehmen A dem Käufer mit, dass es ein zweites Akkreditiv von einer anderen Bank benötigt, um die Transaktion abzuschließen. Der Käufer beantragt das zweite Akkreditiv bei der Bank des Verkäufers. Dies wird wahrscheinlich die Bedingungen des Verkaufs erfüllen, insbesondere weil Unternehmen B bereits eine Beziehung zu dieser Bank hat.

Wie erhält man ein bestätigtes Akkreditiv?

Käufer müssen mit ihren Banken zusammenarbeiten, um ein Akkreditiv zu erhalten. Dies erfordert einen vollständigen Kreditantrag – genau wie wenn der Käufer einen Kredit beantragen würde. Die Bedingungen des Akkreditivs strukturieren in der Regel jede Zahlung, die die Bank möglicherweise leisten muss, als Darlehen an den Käufer, einschließlich eines festgelegten Zinssatzes und Rückzahlungsplans.

Was ist ein revolvierendes Akkreditiv?

Ein revolvierendes Akkreditiv ist eines, das eine Reihe von Transaktionen zwischen einem bestimmten Käufer und Verkäufer über einen bestimmten Zeitraum hinweg abdeckt, anstatt nur eine einzelne Transaktion.2

Was ist ein kommerzielles Akkreditiv?

Bei einem kommerziellen Akkreditiv leistet die ausstellende Bank die Zahlung direkt an den Verkäufer.