Glücksspielverlust

Wichtige Erkenntnisse

• Glücksspielverluste treten auf, wenn Personen Wetten platzieren und riskieren, ihr Geld oder ihren Einsatz zu verlieren.
• Diese Verluste können steuerlich abgesetzt werden, wenn Sie Ihre Abzüge auf Schedule A (Formular 1040) einzeln aufführen.
• Abzugsfähige Glücksspielverluste dürfen die gemeldeten Glücksspieleinkünfte nicht übersteigen.
• Spielsucht kann zu schwerwiegenden finanziellen und persönlichen Konsequenzen führen.
• Bundesstaaten können Sportwetten legalisieren. Im Jahr 2024 war dies in 38 Bundesstaaten und D.C. legal.

Was ist ein Glücksspielverlust?

Ein Glücksspielverlust entsteht durch das Risiko, Geld oder andere Einsätze bei Glücksspielen oder Wetten mit ungewissem Ausgang zu verlieren. Diese Verluste können nur mit Glücksspieleinkünften verrechnet werden, die der Internal Revenue Service (IRS) als steuerpflichtiges Einkommen betrachtet. Bestimmte Bedingungen müssen erfüllt sein, um den Abzug geltend zu machen.

Glücksspielverluste verstehen

Der Internal Revenue Service (IRS) betrachtet Glücksspielgewinne als Einkommen und verlangt daher von Gelegenheitsspielern – also solchen, die nicht gewerblich spielen –, Steuern auf die Gewinne zu zahlen. Es erlaubt Personen, Glücksspielverluste von der Steuer abzusetzen, aber nur, wenn sie ihre Abzüge auf Schedule A (Formular 1040) einzeln aufführen.1 Darüber hinaus dürfen die Glücksspielverluste die Höhe der gemeldeten Glücksspieleinkünfte nicht übersteigen.

Wichtig

Wenn Sie oder jemand, den Sie kennen, ein Glücksspielproblem hat, rufen Sie die National Problem Gambling Helpline unter 1-800-522-4700 an oder besuchen Sie NCPGambling.org/Chat, um mit einem Helpline-Spezialisten zu chatten.23

Der IRS verlangt von Steuerzahlern, ein genaues Tagebuch oder ein ähnliches Verzeichnis über Gewinne und Verluste zu führen sowie Belege, Tickets oder andere Aufzeichnungen vorzulegen, um ihre Glücksspielverluste bei Bedarf abzuziehen. Die folgenden Glücksspielaktivitäten können Gewinne oder Verluste verursachen: Lotterien, Tombolas, Hunderennen, Pferderennen, Casinospiele, Pokerspiele und Sportereignisse. Die Aufzeichnungen des Steuerzahlers müssen Datum und Art des Glücksspiels enthalten; Name und Adresse der Spielstätte; die Personen, mit denen der Steuerzahler gespielt hat, sofern zutreffend; sowie die gewonnenen und verlorenen Beträge.

Abgezogene Glücksspielverluste dürfen die als Einkommen gemeldeten Gewinne nicht übersteigen. Wenn ein Spieler also 3.000 $ Gewinne, aber 7.000 $ Verluste hat, kann er nur 3.000 $ abziehen. Die verbleibenden 4.000 $ können nicht abgeschrieben oder auf zukünftige Jahre übertragen werden. Wenn ein Spieler 3.000 $ Gewinne und 1.000 $ Verluste hat, muss er die 3.000 $ als Einkommen angeben und dann die 1.000 $ als Einzelabzug geltend machen.4

Kurzer Fakt

Spielsüchtige leiden häufig unter Substanzmissbrauchsproblemen, Persönlichkeitsstörungen, Angstzuständen oder Depressionen.5

Auswirkungen von Glücksspielverlusten

Manche Menschen leiden unter einer Glücksspielstörung – einem unkontrollierbaren Drang, weiterzuspielen, selbst wenn dies ihr Leben, ihren Lebensunterhalt und ihre Beziehungen schädigt. Ähnlich wie Drogen und Alkohol stimuliert Glücksspiel das Belohnungssystem des Gehirns, was zu Sucht führen kann. Wenn Sie unter Spielsucht leiden, verlieren Sie möglicherweise Wetten, verbergen Ihr Verhalten, häufen Schulden an, erschöpfen Ihre Ersparnisse und stehlen sogar, um Ihre Sucht zu finanzieren.

Wichtig

Im Jahr 2018 erlaubte der Supreme Court den US-Bundesstaaten, Sportwetten zu legalisieren, wenn sie dies wünschen. Stand 2024 war dies in 38 Bundesstaaten und dem District of Columbia legal. In vier Bundesstaaten gibt es anhängige Gesetzesvorhaben zu diesem Thema. In acht Bundesstaaten, darunter Texas und Kalifornien, bleibt es illegal.6

Spielsüchtige fühlen sich oft gezwungen, ihr Geld zurückzugewinnen, was zu erhöhten Verlusten führen kann.5 Die Realität ist, dass eine Person in Casino A eines Nachts 10.000 $ gewinnen kann, in Casino B in der nächsten Nacht 9.000 $ verliert und mit einem W-2 für die 10.000 $ von Casino A nach Hause geht – Einkommen, auf das sie dennoch Steuern zahlen müssen.7

Glücksspielverluste können sich schädlich auf viele Aspekte des Lebens auswirken. Lähmende Spielverluste oder Schulden können zu finanziellen Problemen führen, einschließlich Insolvenz; rechtlichen Problemen oder Inhaftierung; Arbeitsplatzverlust; schlechter Gesundheit; sowie Selbstmordgedanken und Selbstmordversuchen.

Kann ich Glücksspielverluste von der Steuer absetzen?

Ja, der IRS erlaubt Personen, die nicht im Glücksspielgewerbe tätig sind, ihre Verluste abzuziehen, sofern sie ihre Abzüge auf Schedule A (Formular 1040) einzeln aufführen. Ihre Glücksspielverluste dürfen den Betrag der Gewinne, die Sie in Ihrer Steuererklärung angeben müssen, nicht übersteigen.1

Welche Art von Aufzeichnungen muss ich führen, um Glücksspielverluste abziehen zu können?

Sie müssen ein genaues Verzeichnis der Beträge führen, die Sie durch Glücksspiel gewonnen und verloren haben, und in der Lage sein, Belege, Tickets, Kontoauszüge oder andere Arten von Aufzeichnungen vorzulegen, die den von Ihnen gewonnenen oder verlorenen Betrag zeigen.1

Was sind die Anzeichen einer Glücksspielstörung?

Spielsucht, die auch als Glücksspielstörung bekannt ist, kann sich als Jagd nach Wetten äußern, die zu Verlusten führt, und als Vertuschen Ihres Verhaltens. Es ist nicht ungewöhnlich, Schulden zu machen und alle Ersparnisse auszugeben. Es ist eine Erkrankung, die das Leben eines Menschen zerstören kann, aber diejenigen, die unter einer Glücksspielstörung leiden, können mit professioneller Behandlung Hilfe finden.5