Globalverpfändung

Wichtige Erkenntnisse

• Ein Globalpfandrecht erlaubt es Kreditgebern, alle Sicherungsgüter zu beschlagnahmen, wenn ein Kreditnehmer in Verzug gerät.
• Der Uniform Commercial Code (UCC) regelt Globalpfandrechte, insbesondere durch Artikel 9.
• UCC-1-Erklärungen machen das Recht eines Kreditgebers bekannt, Vermögenswerte zu beanspruchen, wenn ein Kreditnehmer in Verzug gerät.
• Kreditgeber können Globalpfandrechte für Kreditnehmer verlangen, die als besonders risikoreich gelten.
• Der IRS kann ein Globalpfandrecht für unbezahlte Steuern auf alle Vermögenswerte einer Person erheben.

Was ist ein Globalpfandrecht?

Ein Globalpfandrecht ist ein rechtlicher Anspruch, der es einem Gläubiger ermöglicht, viele oder alle Vermögenswerte eines Schuldners zu beschlagnahmen, wenn die Rückzahlung nicht erfolgt. Sein weiter Umfang bietet Kreditgebern starken Schutz, erhöht jedoch das Risiko für Kreditnehmer. Der Uniform Commercial Code regelt, wie diese Pfandrechte geschaffen und durchgesetzt werden.

Wie Globalpfandrechte Kreditnehmer und Kreditgeber beeinflussen

Geld zu leihen und somit Schulden aufzunehmen, kann eine gute Strategie für ein Unternehmen oder eine Einzelperson sein, wenn es richtig verwaltet wird und wenn es die richtige Art von Schulden ist. Finanzierung kann es einem Unternehmen ermöglichen, zu wachsen und zu expandieren, wo dies sonst schwierig wäre. Sie kann auch den Cashflow eines Unternehmens verbessern, indem sie die Möglichkeit bietet, hochverzinsliche Schulden zu tilgen.

Bei der Vergabe eines Kredits kann eine Bank oder ein Kreditinstitut Sicherheiten verlangen. Sicherheiten verringern das Risiko für den Kreditgeber für den Fall, dass der Kreditnehmer seinen Schuldenverpflichtungen nicht mehr nachkommen kann. In diesem Fall kann der Kreditgeber das als Sicherheit verpfändete Vermögenswert legal beschlagnahmen, verkaufen und den Erlös zur Tilgung der Schulden verwenden.

Sicherheiten werden oft von risikoreichen Kreditnehmern mit schlechter Bonität verlangt, können aber auch für Kredite im Zusammenhang mit riskanten Projekten verwendet werden. Oftmals reduziert die Stellung von Sicherheiten die Zinsen, die für einen Kredit verlangt werden, und daher kann es im Interesse eines Kreditnehmers sein, Sicherheiten zu verpfänden.

Wenn ein Kreditnehmer besonders risikoreich ist, kann ein Kreditgeber ein Globalpfandrecht verlangen, bei dem mehr als ein Vermögenswert als Sicherheit verpfändet wird, was den Komfort für einen Kreditgeber und die Fähigkeit, die Schulden im Falle der Nichtzahlung zu tilgen, erhöht.

Rechtlicher Rahmen für Globalpfandrechte

Der Uniform Commercial Code (UCC) regelt das Konzept der Pfandrechte für Unternehmen. Insbesondere Artikel 9 des UCC enthält Definitionen und Schlüsselbegriffe in Bezug auf die Anwendung und Behandlung von Pfandrechten.

Obwohl Artikel 9 des UCC eine beschreibende Arbeit leistet, um zu definieren, was als Sicherheit unter Pfandrechten gilt, gibt es dennoch viele Streitigkeiten über Eigentumsrechte, wenn es um Schulden und das zugehörige Vermögenswert als Sicherungsinteresse geht.

Weder der Gläubiger noch der Kreditnehmer haben ein Interesse daran, Zeit und Geld vor Gericht zu verschwenden, um darüber zu streiten, was bei einem Zahlungsausfall Sicherheit ist und was nicht. Aus diesem Grund empfehlen Anwälte, dass Pfandverträge so viele spezifische Details wie möglich über die zu sichernden Vermögenswerte enthalten.

Artikel 9 des UCC dient als Leitfaden für die Formulierung von Pfandrechtstexten, aber um Verwirrung zwischen den Parteien zu vermeiden und klare Details zu liefern, reichen Gläubiger auch eine UCC-1-Erklärung ein. Die UCC-1-Erklärung erklärt öffentlich das Recht eines Gläubigers, die Vermögenswerte eines Kreditnehmers zu beschlagnahmen, wenn der Kreditnehmer in Verzug gerät. Eine UCC-1 wird für alle Geschäftskredite benötigt.

Die UCC-1-Erklärung wird spezifisch auflisten, welche Vermögenswerte beschlagnahmt werden dürfen und in welcher Reihenfolge. Sie kann auch priorisieren, welche Kreditgeber zuerst Vermögenswerte beschlagnahmen dürfen, falls es mehrere Kreditgeber bei dem Kredit gibt. Die UCC-1-Erklärung muss bei den lokalen Behörden in dem Bundesstaat eingereicht werden, in dem sich das Geschäft des Kreditnehmers befindet.

Während es im privaten Sektor nicht immer eindeutig ist, wie Globalpfandrechte definiert werden, besteht kein Zweifel daran, dass der Internal Revenue Service (IRS) sich das Recht vorbehält, ein „Alle Vermögenswerte“-Pfandrecht anzuwenden, wenn Einzelpersonen ihre Steuern nicht bezahlen. Ein bundesstaatliches Steuerpfandrecht erstreckt sich auf alle Vermögenswerte einer Person, wie Eigentum, Wertpapiere und Fahrzeuge, sowie auf zukünftige Vermögenswerte, die während der Laufzeit des Pfandrechts erworben wurden.