Jahresprämienäquivalentbasis
Verständnis des Jahresprämienäquivalents (APE) in der britischen Versicherung
Wichtige Erkenntnisse
- Der Annual Premium Equivalent (APE) ist eine Verkaufskennzahl, die von britischen Versicherungsunternehmen zur Messung von Prämien verwendet wird.
- APE umfasst die gesamten wiederkehrenden Prämien und 10 % der neuen Einmalprämien für das Geschäftsjahr.
- Es ermöglicht den Vergleich zwischen Einmalprämien- und wiederkehrenden Prämienpolicen zur Verkaufsbewertung.
- Der Present Value of New Business Premiums (PVNBP) bietet eine andere Perspektive, indem er den Barwert von Einmal- und wiederkehrenden Prämien summiert.
- Eine genaue Prognose in der Versicherungsbranche berücksichtigt Wettbewerber und Marktbedingungen für verlässliche Verkaufsschätzungen.
Was ist der Annual Premium Equivalent (APE)?
Der Annual Premium Equivalent (APE) ist eine Verkaufskennzahl, die von britischen Versicherungsunternehmen verwendet wird. Der Annual Premium Equivalent ist die Summe des Gesamtwerts der regulären oder wiederkehrenden Prämien plus 10 % aller neuen Einmalprämien für das Geschäftsjahr.
Diese Kennzahl ist nützlich, um Versicherungspolicen mit unterschiedlichen Prämien zu vergleichen oder um Geschäftsergebnisse über einen bestimmten Finanzzeitraum zu vergleichen. Der APE geht typischerweise von einer durchschnittlichen Lebensversicherungspolice mit einer Laufzeit von 10 Jahren für die Annualisierung aus.
Wie der Annual Premium Equivalent (APE) Verkaufsvergleiche erleichtert
Der Annual Premium Equivalent (APE) wird speziell verwendet, wenn Verkäufe sowohl Einmalprämien- als auch reguläre Prämien-Geschäfte umfassen. Einmalprämienversicherungen erfordern eine einmalige Pauschalzahlung vom Kunden oder Versicherungsnehmer. Die regulären Prämienpolicen werden annualisiert, indem der Prämienbetrag mit der Häufigkeit der Zahlungen im Abrechnungszyklus multipliziert wird.
Die APE-Kennzahl hilft Versicherern, Verkäufe von Policen mit regulären und Einmalprämien zu vergleichen. Eine Einmalzahlungsprämie verteilt einen Verkauf tatsächlich über einen langen Zeitraum. Im Gegensatz dazu umfasst eine wiederkehrende Prämie separate jährliche Prämien. Die APE-Kennzahl wird verwendet, um Einmalprämienzahlungen mit den wiederkehrenden Prämienzahlungen zu vergleichen. Dieser Prozess hilft, Verkäufe zwischen Policen mit den beiden verschiedenen Prämienarten genau zu vergleichen.
Versicherungsunternehmen verfolgen üblicherweise den Ansatz, 100 % der regulären Prämien (d.h. die jährlich erhaltenen Prämien für eine Police) und 10 % der Einmalprämien zu vergleichen. Dies funktioniert jedoch nur unter der Annahme einer durchschnittlichen Lebensversicherungspolice mit einer Laufzeit von 10 Jahren. Daher annualisiert die Berücksichtigung von 10 % einer Einmalprämie die einmalige Pauschalzahlung, die über die 10 Jahre der Laufzeit der Police erhalten wird.
Vergleich von APE mit dem Present Value of New Business Premiums (PVNBP)
Der Present Value of New Business Premiums (PVNBP) ist der in der Versicherungsbranche verwendete Begriff, um den Barwert der gesamten bestätigten Prämien anzugeben, die von der Gegenwart bis in die Zukunft erhalten werden. Der Barwert misst, wie viel zukünftige Zahlungen heute wert sind.
Die Berechnung des Barwerts ist entscheidend, weil heutige Prämien mehr wert sind als zukünftige. Dies liegt daran, dass heute erhaltenes Geld investiert werden kann, um Renditen zu erzielen. Versicherer erzielen erhebliche Einnahmen durch die Anlage von Kundenprämien.
Wie der APE ermöglicht der PVNBP den Vergleich der Verkäufe zweier Unternehmen, die sowohl Einmalprämien als auch wiederkehrende Prämien haben. Anders als der APE wandelt er jedoch die wiederkehrenden Prämieneinnahmen nicht in einen Einzelwert um. Stattdessen ist der PVNBP die Summe der Einmalprämien und des Barwerts der Jahr für Jahr gezahlten Lebensversicherungsprämien.
Zu berücksichtigende Faktoren bei der Verwendung des APE
Bei der Schätzung einer zukünftigen Kennzahl ist es wichtig, unvorhergesehene Ereignisse zu berücksichtigen und wie diese Ereignisse etwaige Annahmen und Schätzungen beeinflussen können. Bei der Prognose der Verkaufserlöse eines Unternehmens ist es beispielsweise wichtig, die Konkurrenz, deren Produktlinien und Preisstrategie über den Prognosezeitraum zu berücksichtigen. Die Einbeziehung der Wettbewerber kann helfen, die Prognose zu verfeinern, die hoffentlich anwendbarer ist und eine Sicherheitsmarge bietet.
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