Sekundärer Begünstigter

Was ist ein sekundärer Begünstigter?

Ein sekundärer Begünstigter, auch als Eventualbegünstigter bekannt, ist eine Person oder Einrichtung, die Vermögenswerte von einem Stifter erben kann, nachdem die Rechte des primären Begünstigten berücksichtigt und erfüllt wurden.

Ein sekundärer Begünstigter erbt Vermögenswerte nur dann, wenn bestimmte Bedingungen erfüllt sind, wie der Tod des primären Begünstigten, die Entscheidung des primären Begünstigten, auf sein Erbe zu verzichten, oder wenn der primäre Begünstigte durch ein Testament oder einen Nachlass angewiesen ist, für den sekundären Begünstigten zu sorgen.

Wenn ein primärer Begünstigter zum Zeitpunkt des Todes des Stifters nicht aufgefunden werden kann, könnten die Vermögenswerte an den sekundären Begünstigten übergehen. Die Anforderungen und die Zeit zur Auffindung des primären Begünstigten variieren je nach Konto oder Rechtsdokument, das die Vermögenswerte unter einem Testament, Trust oder einem anderen Konto, wie einer Versicherungspolice oder Annuität, regelt.

Wichtige Erkenntnisse

• Ein sekundärer oder Eventualbegünstigter ist eine Person oder Einrichtung, die dazu bestimmt ist, Vermögenswerte zu erben, wenn der primäre Begünstigte vor dem Stifter stirbt.
• In einigen Fällen kann ein sekundärer Begünstigter die Vermögenswerte erben, wenn der primäre Begünstigte auf sein Erbe verzichtet oder handlungsunfähig ist.
• Ein sekundärer Begünstigter kann in einem Testament, Trust, Renten- oder Anlagekonto sowie anderen Konten benannt werden, in denen Vermögenswerte vererbbar sind.

Sekundäre Begünstigte verstehen

Parteien können auch sekundäre Begünstigte für Rentenkonten oder andere Anlage- und Rentenvehikel benennen, und dies kann ein Nachlassverfahren vermeiden, wenn der primäre Begünstigte die Vermögenswerte nicht erben kann. In einer Versicherungspolice, Annuität, einem 401(k), 529 College-Sparplan, Health Savings Account (HSA) oder Trust benennt der Kontoinhaber, wer oder was, ein Trust oder eine Wohltätigkeitsorganisation, die Vermögenswerte im Todesfall erhält.

Manchmal können die benannten Parteien die Vermögenswerte erhalten, wenn der Kontoinhaber handlungsunfähig ist. In diesen Szenarien ist es oft möglich, mehr als einen primären oder sekundären Begünstigten zu benennen und Prozentsätze unter den Ausgewählten aufzuteilen. Viele Policen verbieten die Zuteilung von Beträgen, da sich die Werte im Laufe des Kontos ändern können und daher bei Tod Probleme verursachen können.

Die Benennung von Begünstigten kann ein komplexer Prozess sein. Einige Konten erlauben per-stirpes-Bestimmungen, bei denen die Erben eines Begünstigten die zugeteilten Vermögenswerte erhalten, wenn der Begünstigte vor dem Kontoinhaber verstorben ist.

Wie ein Testament funktioniert

Ein Testament ist eine rechtlich durchsetzbare Erklärung, die darlegt, wie eine Person ihr Vermögen im Todesfall verteilen möchte. Obwohl sein Format variiert, folgen die meisten einem ziemlich einheitlichen Aufbau, beginnend mit einer Aussage, dass der Testator, der mindestens 18 Jahre alt oder verheiratet sein muss, volljährig ist und das Testament aus eigenem freien Willen errichtet.

Das Dokument benennt einen Testamentsvollstrecker, der das Testament ausführt oder umsetzt, einen Vormund für minderjährige Kinder sowie den oder die Begünstigten. Ein Testament kann Bankkonten auflisten und Vermögen unter mehreren Personen aufteilen, und gemeinsam gehaltene Vermögenswerte werden ebenfalls entsprechend geteilt. Ein sorgfältig verfasstes Dokument hilft, rechtliche Anfechtungen und damit verbundene Kosten zu vermeiden.

Die meisten Bundesstaaten verlangen die Anwesenheit von Zeugen bei der Testamentserrichtung. In Iowa muss ein gültiges Testament zwei kompetente Zeugen haben, die mindestens 16 Jahre alt sind. Diese Personen müssen das Testament in Anwesenheit sowohl des Testators als auch voneinander unterschreiben. Zudem muss der Testator vor den Zeugen mündlich bestätigen, dass es sein oder ihr Testament ist.

In einigen Fällen kann ein Testament selbst beglaubigt werden. Dies kann geschehen, wenn sowohl der Testator als auch die Zeugen zum Zeitpunkt seiner Erstellung eidesstattliche Erklärungen unterzeichnen, die beschreiben, wie das Testament errichtet wurde. In allen Fällen wird empfohlen, die Hilfe eines Anwalts in Anspruch zu nehmen, um sicherzustellen, dass das Testament gültig ist und seine Anweisungen wie gewünscht ausgeführt werden.

Was ist ein Stifter?

Ein Stifter ist eine Einzelperson oder eine andere Einrichtung, die einen Trust errichtet, unabhängig davon, ob der Stifter auch als Treuhänder fungiert. Der Stifter kann auch als Settlor, Trust Maker oder Trustor bezeichnet werden.

Was ist Nachlassplanung?

Nachlassplanung hilft Einzelpersonen, für ihr Vermögen nach dem Tod zu planen. Einzelpersonen haben verschiedene Gründe für die Nachlassplanung, darunter die Erhaltung des Familienvermögens, die Versorgung von überlebenden Ehepartnern und Kindern, die Finanzierung der Ausbildung von Kindern oder Enkeln oder die Hinterlassung ihres Vermächtnisses an eine Wohltätigkeitsorganisation oder Stiftung.

Wann werden Begünstigte benachrichtigt?

Testamente werden oft dem Nachlassgericht zur Validierung vorgelegt. Begünstigte eines Testaments müssen benachrichtigt werden, nachdem das Testament zur Nachlassverwaltung angenommen wurde, und nachlassverwaltete Testamente werden automatisch in das öffentliche Register aufgenommen.