Selbstständig

Wichtige Erkenntnisse

• Ein selbstständiger Arbeiter besitzt in der Regel ein starkes Talent, eine Fähigkeit oder eine Dienstleistung, die er anderen anbieten kann.
• Selbstständige werden von ihren Kunden und Auftraggebern bezahlt, nicht von einem Arbeitgeber.
• Sie müssen beide Hälften ihrer Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern zahlen, da sie keinen Arbeitgeber haben, der die Verpflichtung teilt.
• Sie müssen im Laufe des Jahres auch geschätzte Steuerzahlungen leisten, da von ihren Einkünften keine Steuern einbehalten werden.
• Ihr Einkommen ist möglicherweise nicht regelmäßig oder vorhersehbar.
• Investopedia / Sabrina Jiang

Was ist Selbstständigkeit?

Das Arizona Department of Economic Security definiert Selbstständigkeit als "für sich selbst arbeiten, anstatt für einen Arbeitgeber". Selbstständige erbringen Arbeit gegen Bezahlung von Kunden und Auftraggebern, nicht von einem Arbeitgeber. Sie können ihre Zeit einem oder mehreren Kunden oder Auftraggebern widmen.

Ein selbstständiger Arbeiter kann ein Unternehmen gründen oder als eine andere rechtliche Geschäftseinheit arbeiten, aber das ist nicht erforderlich. Auch eine Lizenz ist nicht notwendig, es sei denn, ihr Geschäft oder Beruf schreibt dies vor.

Laut dem U.S. Bureau of Labor Statistics gab es im Januar 2025 in den Vereinigten Staaten mehr als 16,3 Millionen selbstständige Personen.

Beispiele für Selbstständigkeit in der Praxis

Ein selbstständiger Arbeiter besitzt in der Regel Talente oder Fähigkeiten oder bietet Dienstleistungen für andere an. Anwälte, insbesondere solche, die Einzelkanzleien gründen, sind oft selbstständig.

Darüber hinaus sind sie, selbst wenn sie als Partner in einer Anwaltskanzlei arbeiten, keine Angestellten, sondern selbstständig. Ein Anwalt würde jedoch Angestellter, wenn eine Kanzlei sie als Associates statt als Partner einstellt.

Weitere selbstständige Berufe sind Freiberufler, Künstler, Schriftsteller, Immobilienmakler, Reparaturkräfte und sogar Büro- und Sekretariatsangestellte, die ihre Fähigkeiten nach Bedarf verkaufen.

Der Internal Revenue Service (IRS) gibt Hinweise zum Unterschied zwischen selbstständigen Arbeitern und Angestellten. Insbesondere für selbstständige Arbeiter:

Ein Kunde oder Auftraggeber legt nicht fest, wann oder wie eine selbstständige Person die Arbeit verrichtet, für die sie bezahlt wird.

Eine selbstständige Person legt in der Regel ihre eigenen Zahlungsbedingungen fest: wann sie bezahlt wird und wie viel sie für die Arbeit verlangt.

Eine selbstständige Person wird in der Regel beauftragt, eine Aufgabe oder einen Job zu erledigen, kann aber später engagiert werden, um eine andere Aufgabe zu übernehmen.

Arten von Personen: Freie Mitarbeiter vs. Einzelunternehmer

Selbstständige Personen werden entweder als freie Mitarbeiter oder als Einzelunternehmer eingestuft. Sie können Angestellte haben oder nicht.

Freie Mitarbeiter

Ein freier Mitarbeiter führt eine bestimmte Aufgabe für einen bestimmten Kunden aus. Wie der Name "unabhängig" andeutet, tun sie dies zu ihren eigenen Bedingungen.

Ein Hausbesitzer könnte ein strukturelles Problem mit seinem Haus haben, das eine fachmännische Reparatur erfordert. Er könnte einen freien Mitarbeiter bezahlen, der sich um das Problem zu einem vom Auftragnehmer festgelegten Datum und Zeitpunkt kümmert.

Die Arbeit würde gegen eine vom Auftragnehmer festgelegte Gebühr durchgeführt werden. Der Auftragnehmer würde seine eigenen Werkzeuge und Geräte verwenden.

Sie werden für einen einzelnen Job bezahlt. Der Hausbesitzer wird keine Steuern von der Zahlung einbehalten oder arbeitsbezogene Leistungen wie Arbeitsunfallversicherung gewähren.

Einzelunternehmer

Ein Einzelunternehmer ist der alleinige Inhaber eines nicht eingetragenen Unternehmens. Er kann und stellt oft Angestellte ein, um bei den täglichen Abläufen zu helfen. Der Inhaber einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung (LLC) kann in diese Kategorie fallen, sofern er sein Unternehmen nicht eintragen lässt.

Vorteile der Selbstständigkeit

Selbstständigkeit könnte Ihre Berufung sein, wenn Sie ein freier Geist sind. Sie mögen es nicht, sich anderen unterzuordnen oder einen Chef zu haben, der Ihre Zeit kontrolliert. Sie wollen Ihre Dinge auf Ihre Weise, zu Ihren Bedingungen und nach Ihrem Zeitplan tun.

Ein selbstständiger Arbeiter muss einen Job nicht annehmen, wenn er ihn nicht anspricht. Die Wahrscheinlichkeit ist jedoch groß, dass Sie die Arbeit, die Sie verrichten, wirklich mögen, sonst würden Sie sie nicht tun.

Darüber hinaus bietet die Selbstständigkeit im Gegensatz zu einem Angestellten keine Obergrenze für das Einkommenspotenzial.

Insgesamt bietet die Selbstständigkeit mehrere attraktive Vorteile für diejenigen, die in das Schema passen.

Sie können die richtige Balance zwischen Arbeit und Privatleben festlegen.

Als Chef kontrollieren Sie alle Entscheidungen.

Sie steuern Ihren Karriereweg – und die Arbeitszufriedenheit liegt in Ihren Händen.

Ihre eigenen Ideen und Kreativität treiben Ihre Ergebnisse und den Geschäftserfolg voran.

Sie können die Fähigkeiten und Kenntnisse entwickeln, die Ihnen wichtig sind.

Es gibt keine Grenzen nach oben, wie viel Sie verdienen können.

Nachteile der Selbstständigkeit

Selbstständigkeit ist möglicherweise nicht das Richtige für Sie, wenn finanzielle Sicherheit ganz oben auf Ihrer Liste der Notwendigkeiten steht.

Sie sind möglicherweise stark auf ein regelmäßiges Gehalt angewiesen, aber dieses Einkommen könnte nicht vorhanden sein, wenn Sie niemand jede Woche für einen Job einstellt. Betriebskapital oder etwas Notgroschen beiseite zu legen, kann für Selbstständige entscheidend sein.

Manchmal zahlt ein Kunde oder Auftraggeber einem Auftragnehmer nach Abschluss seiner Arbeit nicht. Daher ist es am besten, eine Vorauszahlung zu vereinbaren, bevor Sie einen Job ausführen.

Darüber hinaus müssen Selbstständige Zeit für die Vermarktung ihrer selbst aufwenden (oder jemand anderen dafür bezahlen), um den Geldfluss aufrechtzuerhalten. Und Sie müssen auch für Ihre Vorräte und Ausrüstung bezahlen.

Finanzielle Überlegungen

Arbeitgeber haben eine große Kontrolle über Ihr Leben, aber sie können Ihnen auch einige lästige finanzielle Aufgaben und Verantwortlichkeiten abnehmen.

Zum Beispiel bieten viele Arbeitgeber Optionen für Krankenversicherungsschutz an und beteiligen sich an den Kosten. Sie können bezahlte Krankheitstage und Urlaubszeit oder Familienurlaubsabdeckung bieten. Darüber hinaus bieten sie möglicherweise einen Altersvorsorgeplan an, der Ihnen hilft, für die Zukunft zu sparen, und in Ihrem Namen dazu beitragen.

Steuern

Für viele selbstständige Arbeiter ist die vielleicht größte finanzielle Überlegung jedoch, dass sie allein dafür verantwortlich sind, den IRS und die Steuerbehörde ihres Bundesstaates zufrieden zu stellen.

Selbstständige freie Mitarbeiter müssen das ganze Jahr über vierteljährliche Steuerzahlungen leisten. Ein Arbeitgeber steht nicht zur Verfügung, um diese Steuern von ihrem Lohn einzubehalten.

Der Steuererklärungsprozess ist weitgehend derselbe wie das Einreichen von Formular 1040 als Angestellter, außer dass Sie die Aufstellung C (Schedule C) beifügen müssen, die Ihre Geschäftseinkünfte und verfügbaren Abzüge auflistet.

Und ja, Sie können bestimmte Abzüge geltend machen, die Angestellten nicht zustehen, wie für Ihr Home-Office und geschäftlich gefahrene Kilometer mit Ihrem Fahrzeug.

Achten Sie darauf, Ihre Kontoauszüge aufzubewahren und Barzahlungen sorgfältig zu verfolgen. Laufende Kunden stellen möglicherweise ein Formular 1099 aus, das zeigt, wie viel sie Ihnen im Jahr gezahlt haben. Dieses Formular wird ebenfalls an den IRS eingereicht.

Ihre eingereichte Steuererklärung kann auch als Einkommensnachweis dienen, wenn Sie eine Hypothek oder einen anderen Kredit beantragen möchten.

Natürlich können Sie, ob Sie nun freier Mitarbeiter oder Einzelunternehmer sind, jederzeit einen Steuerberater beauftragen, um sich um Steuerfragen für Sie zu kümmern.

Die Selbstständigensteuer

Es gibt noch eine letzte finanzielle Hürde bei der Selbstständigkeit: die Selbstständigensteuer. Sie müssen nicht nur vierteljährlich geschätzte Einkommensteuern zahlen, sondern auch den vollen Betrag für die Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern entrichten.

Angestellte haben hier einen Vorteil. Sie zahlen die Hälfte dieser Steuern, und ihre Arbeitgeber zahlen die andere Hälfte.

Der Internal Revenue Code (IRC) besagt jedoch, dass eine selbstständige Person sowohl Arbeitnehmer als auch Arbeitgeber ist. Daher müssen sie beide Hälften oder 15,3 % zahlen. Das ergibt 12,4 % der Einkünfte für die Sozialversicherung und 2,9 % für Medicare.

Aber hier gibt es gute Nachrichten: Sie haben Anspruch auf einen Steuerabzug in Höhe des Arbeitgeberanteils, wenn sie ihre jährliche Steuererklärung einreichen.

Nur 176.100 $ Ihres Einkommens unterliegen im Jahr 2025 der Sozialversicherungssteuer, genau wie bei angestellten Steuerzahlern. Diese Grenze wird jährlich angepasst, um mit der Inflation Schritt zu halten.