Vermögensschutz

Verpflichtung zur Stilllegung von Vermögenswerten: Definition und Beispiele

Wesentliche Erkenntnisse

Vermögensschutz bezieht sich auf Strategien, die verwendet werden, um das Vermögen einer Person vor Besteuerung, Beschlagnahme oder anderen Verlusten zu schützen.
Vermögensschutz hilft, Vermögenswerte auf rechtmäßige Weise abzuschirmen, ohne sich auf illegale Praktiken wie Verheimlichung (Verstecken der Vermögenswerte), Missachtung des Gerichts, betrügerische Übertragung (wie im Uniform Fraudulent Transfer Act von 1984 definiert), Steuerhinterziehung oder Insolvenzbetrug einzulassen.
Gemeinsam gehaltenes Eigentum im Rahmen von tenants by entirety kann als eine Form des Vermögensschutzes dienen.

Was ist Vermögensschutz?

Vermögensschutz ist die Anwendung von Strategien zum Schutz des eigenen Vermögens. Der Vermögensschutz ist ein Bestandteil der Finanzplanung, der darauf abzielt, das Vermögen einer Person vor Forderungen von Gläubigern zu schützen. Einzelpersonen und Unternehmen nutzen Techniken des Vermögensschutzes, um den Zugang von Gläubigern zu bestimmten wertvollen Vermögenswerten zu beschränken, während sie sich im Rahmen des Schuldner-Gläubiger-Rechts bewegen.

Verständnis des Vermögensschutzes

Vermögensschutz hilft, Vermögenswerte auf rechtmäßige Weise abzuschirmen, ohne sich auf illegale Praktiken wie Verheimlichung (Verstecken der Vermögenswerte), Missachtung des Gerichts, betrügerische Übertragung (wie im Uniform Fraudulent Transfer Act von 1984 definiert), Steuerhinterziehung oder Insolvenzbetrug einzulassen.1

Experten raten, dass ein wirksamer Vermögensschutz beginnt, bevor ein Anspruch oder eine Haftung entsteht, da es in der Regel zu spät ist, nachträglich einen sinnvollen Schutz einzuleiten. Zu den gängigen Methoden des Vermögensschutzes gehören Vermögensschutztrusts, Forderungsfinanzierung und Familienkommanditgesellschaften (FLP).

Wenn ein Schuldner nur wenige Vermögenswerte hat, kann die Insolvenz als der günstigere Weg angesehen werden, verglichen mit der Aufstellung eines Vermögensschutzplans. Sind jedoch bedeutende Vermögenswerte betroffen, wird in der Regel ein proaktiver Vermögensschutz empfohlen.

Bestimmte Vermögenswerte, wie Rentenpläne, sind nach dem US-Bundesinsolvenzrecht und ERISA (dem Employee Retirement Income Security Act von 1974) von Gläubigern ausgenommen.2 Darüber hinaus erlauben viele Bundesstaaten Freibeträge für einen bestimmten Betrag des Eigenkapitals in einem Hauptwohnsitz (Homestead) und anderen persönlichen Gegenständen wie Kleidung.3

Wichtig

Jeder Bundesstaat in den Vereinigten Staaten hat Gesetze, um die Eigentümer von Kapitalgesellschaften, Kommanditgesellschaften (LPs) und Gesellschaften mit beschränkter Haftung (LLCs) vor den Verbindlichkeiten der Gesellschaft zu schützen.

Vermögensschutz und Immobilien

Gemeinsam gehaltenes Eigentum im Rahmen von tenants by entirety kann als eine Form des Vermögensschutzes dienen.4 Verheiratete Paare, die unter tenants by entirety gegenseitige Anteile an einer Immobilie halten, teilen sich einen Anspruch auf das gesamte Grundstück und nicht auf dessen Unterteilungen.

Das gemeinsame Eigentum an der Immobilie bedeutet, dass Gläubiger, die Pfandrechte oder andere Forderungen gegen einen Ehepartner haben, die Immobilie nicht für ihre Schuldeneintreibung beschlagnahmen können. Wenn ein Gläubiger Forderungen gegen beide Ehepartner hat, würden die Bestimmungen von tenants by entirety das Vermögen nicht davor schützen, von diesem Gläubiger verfolgt zu werden.

Einige Versuche des Vermögensschutzes beinhalten, das Eigentum oder die finanziellen Ressourcen auf den Namen eines Familienmitglieds oder einer anderen vertrauenswürdigen Person zu übertragen. Zum Beispiel könnte einem Erben das Eigentum an einer Immobilie oder einem anderen Vermögenswert geschenkt werden, während der eigentliche Eigentümer weiterhin in der Immobilie wohnt oder sie nutzt. Dies könnte Bemühungen zur Beschlagnahme des Eigentums erschweren, da das tatsächliche Eigentum ermittelt werden muss. Finanzkonten können auch bei Offshore-Banken angesiedelt werden, um legal Steuern auf diese Gelder zu vermeiden.5

Texas Constitution and Statutes. “Business and Commerce Code Chapter 24. Uniform Fraudulent Transfer Act.”

U.S. Department of Labor. “Employee Retirement Income Security Act (ERISA).”

Aliant Law. “How Homestead Exemptions Protect the Primary Residence from Creditor Claims.”

The Pressler Law Firm, P.A. “Tenancy by the Entirety.”

Titan Wealth International. “A Guide to Offshore Banking Accounts for Tax Planning.”

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