Altersvorsorge

Was ist Superannuation?

Eine Superannuation ist ein obligatorisches australisches Rentenprogramm, das von einem Unternehmen seinen Mitarbeitern als Sparinstrument während ihrer Berufsjahre bereitgestellt wird. Es umfasst einen leistungsorientierten Fonds oder einen Kapitalansammlungsfonds (letzterer ähnelt einem beitragsorientierten Plan in den Vereinigten Staaten). Die in einem Superannuation- oder Super-Konto eingezahlten Gelder wachsen im Laufe der Zeit, bis ein Mitarbeiter in den Ruhestand geht.

Wichtige Erkenntnisse

• Superannuation, oder Super, ist ein australisches Rentenprogramm, das von Arbeitgebern für Arbeitnehmer eingerichtet wurde, ähnlich den US-Rentenplänen.
• Es gibt zwei Hauptarten von Superannuation-Fonds: leistungsorientierte und Kapitalansammlungsfonds.
• Kapitalansammlungsfonds wachsen basierend auf Beiträgen und Marktentwicklung, während leistungsorientierte Pläne feste Auszahlungen vorsehen.
• Super-Fonds ermöglichen Anlagewahl und können niedrigere Gebühren haben als andere Rentenoptionen.
• Australische Superannuation-Fonds unterliegen je nach den Umständen des Beitragszahlers spezifischen Steuerbedingungen.
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Wie Superannuation funktioniert: Arbeitgeber- und Arbeitnehmerbeiträge

Superannuation-Fonds wachsen durch Beiträge von Arbeitgebern und manchmal Arbeitnehmern. Dieser Geldtopf zahlt die Rentenleistungen der Arbeitnehmer aus, sobald die teilnehmenden Arbeitnehmer anspruchsberechtigt werden. Ein Arbeitnehmer gilt als in den Ruhestand getreten, wenn er das entsprechende Alter erreicht hat oder aufgrund von Gebrechlichkeit. Zu diesem Zeitpunkt kann der Arbeitnehmer Leistungen aus dem Fonds beziehen.

Anders als andere Rentenpläne werden die Leistungen der Superannuation durch einen Zeitplan und nicht durch die Anlageperformance festgelegt.

Die verschiedenen Arten von Superannuation-Plänen erkunden

Es gibt zwei Arten von Superannuation-Fonds.

Kapitalansammlungsfonds

Bei einem Kapitalansammlungsfonds zahlen Arbeitnehmer und Arbeitgeber regelmäßig in den Fonds ein, sodass er im Laufe der Zeit wächst. Die Fonds sollen durch den Einsatz der Beiträge in Anlagestrategien wachsen, um eine Rendite auf die Investition zu erzielen und größere Ausschüttungen zu ermöglichen.

Kapitalansammlungsfonds werden an Rentner basierend auf den erzielten Renditen ausgeschüttet. Je mehr Sie also in den Fonds einzahlen und je mehr er wächst, desto mehr können Sie im Ruhestand erhalten.

Wichtig

Superannuations werden in den USA und Australien unterschiedlich besteuert. Es kann kompliziert werden, wenn Sie eine australische Super haben und den US-Steuergesetzen unterliegen. Am besten konsultieren Sie einen Steuerexperten, um Ihre Steuerpflichten zu klären.

Leistungsorientierter Fonds

Leistungsorientierte Pläne sind Fonds, die Ausschüttungen basierend auf einer Formel vornehmen, um einen garantierten Einkommensbetrag zu liefern, wenn die Entnahmen beginnen. Diese ähneln Annuitäten oder Rentenplänen, bei denen die Beschäftigungsdauer und die Gehaltshistorie berücksichtigt werden.

Wichtige Vorteile der Wahl von Superannuation für die Altersvorsorge

Superannuation bietet mehrere wichtige Vorteile:

Niedrigere Gebührenstrukturen: Die Gebühren sind im Vergleich zu anderen Rentenkontooptionen tendenziell niedrig.

Einfache Funktionen: Die meisten Supers bieten nur das Nötigste und geben Ihnen die Wahl für zusätzliche Dienstleistungen.

Anlageauswahl: Sie können zwischen Retail-, Industrie-, öffentlichen, Unternehmens- oder selbstverwalteten Super-Fonds wählen.

Sie können Sie während Ihrer gesamten Karriere begleiten: Ein Super-Fonds kann an Sie gebunden sein statt an Ihren Arbeitgeber, sodass er Sie während Ihrer gesamten Karriere begleitet. Diese werden als "geheftete" Super-Fonds bezeichnet.

Sie können frühzeitig darauf zugreifen: Wenn Sie dauerhaft erwerbsunfähig werden, vorübergehend nicht arbeiten können oder an einer terminalen Erkrankung leiden, können Sie ohne Strafe frühzeitig auf Ihr Super zugreifen.

Garantiertes Einkommen während des gesamten Ruhestands: Super-Fonds garantieren, dass Ihnen vor Ihrem Tod nicht die Rentenmittel ausgehen.

Staatliche Beiträge von bis zu 500 $: Wenn Sie bestimmte Kriterien erfüllen, zahlt die Regierung maximal 500 $ in Ihren Super-Fonds ein.

Superannuation: Einblicke von Arbeitgebern und Arbeitnehmern

Arbeitgeber

Eine leistungsorientierte Superannuation liefert eine feste, vorher festgelegte Leistung abhängig von verschiedenen Faktoren, jedoch nicht abhängig von der Marktperformance. Zu den spezifischen Faktoren gehören die Anzahl der Jahre, die die Person im Unternehmen beschäftigt war, das Gehalt des Arbeitnehmers und das genaue Alter, in dem der Arbeitnehmer beginnt, die Leistung zu beziehen.

Arbeitgeber schätzen diese Leistungen oft wegen ihrer Vorhersagbarkeit. Sie sind komplexer zu verwalten, bieten aber größere Beiträge als einige von Arbeitgebern geförderte US-Pläne.

Kapitalansammlungsfonds sind nicht so vorhersagbar, basieren jedoch auf denselben Faktoren wie leistungsorientierte Pläne.

Arbeitgeber, die in ein Super-Konto einzahlen, zahlen einen festen Steuersatz von 15 % auf die Beiträge. Wenn Sie selbstständig sind, können Sie Ihre Beiträge von der Steuer absetzen, aber Ihr Super-Fonds zahlt 15 % Steuern darauf.

Arbeitnehmer

In einem leistungsorientierten Plan erhält ein berechtigter Arbeitnehmer bei Erreichen des Rentenalters einen festen Betrag. Dieser wird in der Regel monatlich ausgezahlt. Die Höhe wird durch eine vorher festgelegte Formel bestimmt. In dieser Hinsicht ähnelt die Funktion einer Superannuation dem Bezug von Sozialversicherungsleistungen bei Erreichen des berechtigten Alters oder unter berechtigenden Umständen.

Kapitalansammlungsfonds können die Auszahlungen basierend auf der Marktperformance erhöhen oder senken. Arbeitnehmer sollten bei der Wahl dieser Art vorsichtig sein.

Je nachdem, welche anderen Altersvorsorgeinstrumente der Arbeitnehmer hat, können weitere Implikationen zu berücksichtigen sein, um auf die steuereffizienteste Weise auf die Mittel zuzugreifen.

Kurzer Fakt

Nicht-konzessionäre Beiträge stammen aus Ihrem Einkommen nach Steuern und werden in einem Super-Fonds nicht besteuert. Konzessionäre Beiträge stammen aus dem Einkommen vor Steuern und werden mit 15 % besteuert, wenn sie in Ihr Super eingezahlt werden.

Beiträge, die aus dem Einkommen nach Steuern in ein Super eingezahlt werden, sind nicht steuerpflichtig. Allerdings sind Kapitalgewinne, die im Fonds erzielt werden, unter bestimmten Umständen steuerpflichtig. Jeder hat eine Super-Kapitalgewinnsteuerobergrenze, die er im Rahmen seiner nicht-konzessionären Gewinne geltend machen kann.

Superannuation im Vergleich zu anderen Rentenplänen

Superannuation garantiert eine bestimmte Leistung, anders als einige andere Rentenpläne. Beispielsweise wird eine leistungsorientierte Superannuation nicht durch individuelle Anlageentscheidungen beeinflusst, aber US-Rentenpläne wie 401(k)s und Individual Retirement Accounts (IRAs) können von Marktschwankungen betroffen sein. In diesem Sinne ist die genaue Leistung eines anlagebasierten Rentenplans möglicherweise nicht so vorhersagbar wie die einer Superannuation.

Kurzer Fakt

Marktschwankungen haben keinen Einfluss auf die Leistungen leistungsorientierter Fonds, aber die Mittel im Plan werden in der Regel von einem Treuhänder verwaltet, der diese Vermögenswerte in eine Mischung aus Aktien und festverzinslichen Wertpapieren investiert. In diesem Sinne besteht ein gewisses Risiko, dass ein Marktabschwung die Zahlungsfähigkeit des Fonds beeinträchtigen könnte. In solchen Fällen könnte der Plan unterfinanziert sein, was bedeutet, dass nicht genügend Mittel vorhanden sind, um zukünftige Verpflichtungen zu erfüllen.

Eine Person mit einem leistungsorientierten Plan muss sich in der Regel keine Sorgen um den verbleibenden Gesamtbetrag auf dem Konto machen und hat normalerweise ein geringes Risiko, dass ihr die Mittel ausgehen. Bei anderen Anlageinstrumenten könnte eine schlechte Performance jedoch bedeuten, dass einer Person vor ihrem Tod die Mittel ausgehen.

Unternehmen müssen die Planfinanzierung jährlich den Steuerbehörden melden und die Arbeitnehmer informieren. Falls ein Plan unterfinanziert ist, kann das Unternehmen verpflichtet sein, zusätzliche Mittel zur Behebung der Situation bereitzustellen.

Was versteht man unter Superannuation?

Superannuation ist ein australisches Rentenkonto. Es gibt zwei Arten: eine, die im Laufe der Zeit an Wert gewinnen kann und variable Auszahlungen je nach Marktbedingungen hat, und eine, die ein festes Leistungsauszahlungssystem hat, das nicht anfällig für Marktschwankungen ist.

Was ist der Unterschied zwischen Superannuation und Ruhestand?

Superannuation ist ein Rentenkonto, das Australier zur Finanzierung ihres Ruhestands nutzen können. Ruhestand ist, wenn Sie genug Vermögen aufgebaut haben, dass Sie nicht mehr arbeiten müssen.

Was ist Superannuation im Gehalt?

Superannuation ist ein von einem Arbeitgeber in Australien angebotener Rentenfonds. Sie und Ihr Arbeitgeber zahlen in diesen Fonds ein, um Ihnen zu helfen, genug Vermögen aufzubauen, um Ihren Ruhestand zu finanzieren.