AngepassteSaldenmethode

Methode des angepassten Saldos: Was es bedeutet und wie es funktioniert

Was ist die bereinigte Saldenmethode?

Die bereinigte Saldenmethode ist eine Buchhaltungsmethode, die Finanzierungskosten auf der Grundlage der nach Gutschriften und Zahlungen auf dem Konto am Ende eines Abrechnungszeitraums geschuldeten Beträge berechnet. Sie wird zur Berechnung der Zinsen für die meisten Sparkonten sowie von einigen Kreditkartenausstellern verwendet.

Wichtige Erkenntnisse

Banken und Kreditkartenunternehmen verwenden häufig die bereinigte Saldenmethode, um die von Kontoinhabern geschuldeten Zinsen zu berechnen.
Neben der bereinigten Saldenmethode gibt es andere von Kreditkarten verwendete Saldenmethoden, wie die vorherige Saldenmethode.
Bei der Ermittlung von Kreditkartensalden verwenden Kreditkartenaussteller die bereinigte Saldenmethode weitaus seltener als entweder die Methode des durchschnittlichen Tagessaldos (die häufigste) oder die vorherige Saldenmethode.
Die vorherige Saldenmethode schließt Zahlungen, Gutschriften und Neukäufe, die während des aktuellen Abrechnungszeitraums stattgefunden haben, von der Berechnung der Finanzierungskosten aus.

Wie die bereinigte Saldenmethode funktioniert

Kreditkartenkonten, die fällige Finanzierungskosten mithilfe der bereinigten Saldenmethode berechnen, beinhalten eine tilgungsfreie Zeit. Warum? Weil Käufe, die im Zwischenzeitraum zwischen der letzten Abrechnung und dem Ende des aktuellen Abrechnungszeitraums getätigt und bezahlt wurden, nicht in den bereinigten Saldo des Kontoinhabers einfließen.

Wichtig

Die bereinigte Saldenmethode kann Verbrauchern helfen, die Gesamtkosten für ihre Sparkonten und Kreditkarten zu senken.

Verwendung der bereinigten Saldenmethode

Hier ist ein Beispiel, wie die bereinigte Saldenmethode funktioniert: Angenommen, Sie hatten am Ende des vorherigen Abrechnungszeitraums Ihrer Karte einen Kreditkartensaldo von 10.000 $. Während des Abrechnungszeitraums des nächsten Zeitraums zahlen Sie Ihren Saldo um 1.200 $ zurück. Sie erhalten auch eine Gutschrift für einen zurückgegebenen Kauf von 200 $.

Angenommen, Sie haben in diesem Zeitraum keine anderen Transaktionen getätigt, würde der bereinigte Saldo Ihres Kontos für die Berechnung Ihrer Finanzierungskosten insgesamt 8.600 $ betragen, anstatt auf den anfänglichen 10.000 $ zu basieren.

Vorteile der bereinigten Saldenmethode

Verbraucher können mit der bereinigten Saldenmethode deutlich niedrigere Gesamtzinskosten erzielen. Finanzierungskosten werden nur auf Endsalden berechnet, was zu niedrigeren Zinsbelastungen führt im Vergleich zu anderen Methoden der Berechnung von Finanzierungskosten, wie der Methode des durchschnittlichen Tagessaldos oder der vorherigen Saldenmethode.

Als Bedingung des bundesstaatlichen Truth-In-Lending-Act (TILA) müssen Kreditkartenaussteller den Verbrauchern ihre Methode zur Berechnung der Finanzierungskosten sowie die jährlichen periodischen Zinssätze, Gebühren und andere Bedingungen in ihrer Allgemeinen Geschäftsbedingungserklärung offenlegen.1 Neben Kreditkarten und Sparkonten wird die bereinigte Saldenmethode auch für die Gebührenberechnung anderer Arten von revolvierenden Schulden verwendet, einschließlich Eigenheimkreditlinien (HELOCs).

Consumer Financial Protection Bureau. "§1026.60 Credit and Charge Card Applications and Solicitations."

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