Aufgeschobene Abrechnung

Wichtige Erkenntnisse

• Zahlungsaufschub bietet eine Schonfrist vor Fälligkeit der Zahlungen und wird oft für teure Artikel verwendet.
• Er kann einen zinsfreien Zeitraum beinhalten, wenn die Zahlung bis zu einem bestimmten Datum vollständig erfolgt.
• Durch die Verzögerung der Zahlung fördert der Zahlungsaufschub sofortige Käufe, insbesondere bei Verbrauchern mit hoher Zeitpräferenz.
• Versäumte oder verspätete Zahlungen beim Zahlungsaufschub können zu Strafen und höheren Zinssätzen führen.
• Zinslose Abrechnung erfordert einen genehmigten Kreditvertrag und kann die Finanzberichte eines Unternehmens beeinflussen.

Was ist Zahlungsaufschub?

Zahlungsaufschub verzögert Zahlungen für eine Schonfrist und kann ein zinsfreies Fenster beinhalten, wenn Sie bis zu einem festgelegten Datum vollständig zahlen, oft für teure Güter. Es kann Impulskäufe fördern, indem es die Kosten als fern erscheinen lässt, aber das Nichteinhalten der Bedingungen kann Zinsen (manchmal rückwirkend) und Gebühren auslösen; für Unternehmen schafft es Forderungen und kann als räuberisch kritisiert werden.

Wie Zahlungsaufschub in der Finanzwelt funktioniert

Zahlungsaufschub kann verwendet werden, um potenzielle Kunden zu ermutigen, teure Artikel sofort statt später (oder gar nicht) zu kaufen, und wird auch bei günstigeren, zinslosen Käufen wie Zeitschriftenabonnements eingesetzt. Konsumgüter, die über einen langen Zeitraum verbraucht werden, aber in der Regel einen hohen anfänglichen Listenpreis haben, werden häufig unter Zahlungsaufschub-Vereinbarungen verkauft.

Zahlungsaufschub oder zinslose Abrechnung beinhaltet in der Regel einen genehmigten Kreditvertrag, der die ersten Ratenzahlungen erlässt. Das Versäumen oder eine verspätete Zahlung kann zu zusätzlichen Kosten führen. Zinslose Finanzierung bedeutet, dass Zinsen auf einen Saldo für einen Zeitraum oder vollständig erlassen werden können, je nach Kreditvereinbarung. Autohändler bieten möglicherweise „Null-Zins“-Finanzierung mit oder ohne Zahlungsschonfrist an.

Bei teuren Artikeln füllen Käufer einen Kreditantrag aus, und es kann Strafen und erhöhte Zinssätze für verspätete Zahlungen geben. Wenn es beispielsweise eine sechsmonatige zinsfreie Zeit gibt, fallen die Zinsen dennoch an, werden aber „erlassen“, wenn der gesamte Kredit innerhalb der sechs Monate zurückgezahlt wird. Bei einer verspäteten Zahlung werden die erlassenen Zinsen wieder dem Saldo hinzugefügt und weiter anfallen, bis der Kredit abbezahlt ist.

Zahlungsaufschub kann die Gewinn- und Verlustrechnung und die Bilanz eines Unternehmens beeinflussen, aufgrund des Zeitraums, in dem Umsätze erfasst werden. Unternehmen können auch Kredite, die mit Zahlungsaufschub oder zinslosen Funktionen vergeben wurden, weiterverkaufen.

Die Auswirkungen des Zahlungsaufschubs auf Verbraucherentscheidungen

Zahlungsaufschub kann besonders profitabel als Marketingstrategie für Verbraucher sein, die eine hohe Zeitpräferenz, zeitinkonsistente Präferenzen oder hyperbolische Diskontierung aufweisen. Dies sind Verbraucher, die einen viel höheren Wert auf die Befriedigung unmittelbarer Wünsche und Bedürfnisse legen als auf zukünftige Wünsche und Bedürfnisse, sogar so sehr, dass sie häufige Impulskäufe tätigen, die sie später bereuen. Da eine hohe Zeitpräferenz oft mit Verbrauchern mit geringerem Vermögen und Einkommen verbunden ist, werden sie manchmal als eine Form räuberischer Finanzierung charakterisiert.

Dies könnte besonders im Fall der hyperbolischen Diskontierung zutreffen, einem Konzept aus der Verhaltensökonomie. Diese Personen diskontieren den Wert von Kreditzahlungen über den nahen bis mittleren Zeitraum so stark, dass sie späteren Kreditzahlungen unverhältnismäßig wenig Wert beimessen. Zahlungsaufschub-Vereinbarungen nutzen durch die Verzögerung der ersten Zahlung um sechs oder zwölf Monate die Präferenzen dieser Verbraucher nach sofortigen Vorteilen und Abneigung gegen kurzfristige Kosten maximal aus. Aufgrund der Natur der hyperbolischen Diskontierung bereuen diese Verbraucher jedoch oft später den Kauf, wenn die Zahlungen fällig werden und nicht mehr als weit entfernte zukünftige Ausgaben diskontiert werden.

Zahlungsaufschub kann einen Kunden auch zum Kauf ermutigen, weil er glaubt, für eine gute Bonität belohnt zu werden oder den Kauf in Zukunft besser bezahlen zu können. Das Anbieten eines zinsfreien Zeitraums kann sogar die Wahrnehmung des Kunden ansprechen, dass er Geld spart.