Aufrechnungsklausel

Was ist eine Verrechnungsklausel?

Eine Verrechnungsklausel ist eine rechtliche Klausel, die einem Kreditgeber die Befugnis gibt, die Einlagen eines Schuldners einzuziehen, wenn dieser mit einem Kredit in Verzug gerät. Eine Verrechnungsklausel kann auch die Begleichung gegenseitiger Schulden zwischen einem Gläubiger und einem Schuldner durch die Verrechnung von Transaktionsansprüchen sein. Diese Klauseln ermöglichen es Gläubigern, einen höheren Betrag einzutreiben, als sie normalerweise im Rahmen eines Insolvenzverfahrens könnten.

Wichtige Erkenntnisse

• Eine Verrechnungsklausel erlaubt Kreditgebern, die Einlagen eines Schuldners einzuziehen, wenn dieser mit einem Kredit in Verzug gerät.
• Diese Klauseln sind in vielen Kreditverträgen enthalten, um sicherzustellen, dass Kreditgeber im Falle eines Zahlungsausfalls Gelder zurückerhalten können.
• Verrechnungsklauseln können Vermögenswerte betreffen, die beim Finanzinstitut des Schuldners oder bei anderen Banken gehalten werden.
• Der Truth in Lending Act schützt Verbraucher vor Verrechnungsklauseln bei Kreditkartentransaktionen.
• Kreditnehmer können durch Verrechnungsklauseln mehr Vermögenswerte verlieren als im Insolvenzverfahren.

Die Funktionsweise von Verrechnungsklauseln verstehen

Verrechnungsklauseln geben dem Kreditgeber das Verrechnungsrecht – das gesetzliche Recht, Gelder vom Schuldner oder einem Bürgen der Schuld einzuziehen. Sie sind Bestandteil vieler Kreditverträge und können auf verschiedene Weise strukturiert sein. Kreditgeber können sich dafür entscheiden, eine Verrechnungsklausel in den Vertrag aufzunehmen, um sicherzustellen, dass sie im Falle eines Zahlungsausfalls einen höheren Prozentsatz des geschuldeten Betrags erhalten, als sie sonst bekämen. Wenn ein Schuldner eine Verpflichtung gegenüber der Bank nicht erfüllen kann, kann die Bank die in der Klausel aufgeführten Vermögenswerte einziehen.

Verrechnungsklauseln werden am häufigsten in Kreditverträgen zwischen Kreditgebern, wie Banken, und ihren Kreditnehmern verwendet. Sie können auch in anderen Arten von Transaktionen verwendet werden, bei denen eine Partei dem Risiko eines Zahlungsausfalls ausgesetzt ist, wie etwa bei einem Vertrag zwischen einem Hersteller und einem Käufer seiner Waren. Der Truth in Lending Act verbietet die Anwendung von Verrechnungsklauseln auf Kreditkartentransaktionen; dies schützt Verbraucher, die sich weigern, für mangelhafte Ware zu bezahlen, die sie mit ihrer Karte gekauft haben, indem sie einen sogenannten chargeback verwenden.1

Praktische Beispiele für Verrechnungsklauseln

Kreditverträge enthalten oft eine Verrechnungsklausel, die es Banken erlaubt, Vermögenswerte eines Kreditnehmers wie Geld auf Giro-, Spar- oder anderen Konten einzuziehen. Der Kreditnehmer gestattet dem Kreditgeber den Zugriff auf diese Vermögenswerte, wenn er in Verzug gerät. Wenn Vermögenswerte bei diesem Kreditgeber gehalten werden, kann der Kreditgeber leichter auf sie zugreifen, um eine ausgefallene Zahlung zu decken. Eine Verrechnungsklausel kann jedoch auch Rechte auf Vermögenswerte umfassen, die bei anderen Instituten gehalten werden. Auch wenn Vermögenswerte nicht leicht zugänglich sind, erlaubt die Verrechnungsklausel dem Kreditgeber, sie einzuziehen, wenn der Kreditnehmer in Verzug gerät.

Eine Verrechnungsklausel kann auch Bestandteil eines Lieferantenvertrags zwischen dem Lieferanten, z. B. einem Hersteller, und einem Käufer, z. B. einem Einzelhändler, sein. Diese Art von Klausel kann anstelle eines Akkreditivs einer Bank verwendet werden und gibt dem Lieferanten Zugriff auf Einlagenkonten oder andere Vermögenswerte, die beim Finanzinstitut des Käufers gehalten werden, wenn der Käufer nicht zahlt. Mit einer Verrechnungsklausel kann der Verkäufer eine Zahlung in Höhe des ihm im Lieferantenvertrag geschuldeten Betrags erhalten.

Wichtig

Kreditnehmer sollten sich bewusst sein, dass die Zustimmung zu einer Verrechnungsklausel bedeuten kann, dass sie mehr Vermögenswerte verlieren, als sie in einem Insolvenzverfahren einbüßen würden.

Vorteile und Überlegungen zu Verrechnungsklauseln

Verrechnungsklauseln kommen Parteien zugute, die dem Risiko eines Zahlungsausfalls ausgesetzt sind. Sie geben dem Gläubiger das gesetzliche Recht auf die Vermögenswerte eines Schuldners, entweder beim Finanzinstitut des Kreditgebers oder bei einem anderen, bei dem der Schuldner Konten hat. Kreditnehmer sollten sich bewusst sein, dass die Unterzeichnung einer Verrechnungsklausel zum Verlust von Vermögenswerten führen kann, die sie im Insolvenzfall behalten würden.