Basel_I

Was ist Basel I?

Basel I ist eine Reihe internationaler Bankenregulierungen, die vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht (BCBS) festgelegt wurden. Sie schreibt Mindestkapitalanforderungen für Finanzinstitute vor, mit dem Ziel, das Kreditrisiko zu minimieren.1

Gemäß Basel I mussten international tätige Banken mindestens eine Mindestkapitalausstattung (8%) basierend auf ihren risikogewichteten Aktiva vorhalten.2 Basel I ist die erste von drei Regelwerken, die einzeln als Basel I, II und III bekannt sind und gemeinsam als die Basler Akkorde bezeichnet werden.3 Diese Regeln wurden von den Zentralbanken der größten Volkswirtschaften der Welt übernommen und sind im gesamten globalen Bankensektor zum Standard geworden.

Wichtige Erkenntnisse

• Basel I ist eine Reihe internationaler Bankenregulierungen, die 1988 vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht festgelegt wurden.
• Das Hauptziel von Basel I ist es, das Kreditrisiko zu verringern, indem Banken verpflichtet werden, eine Mindestkapitalreserve von 8% der risikogewichteten Aktiva zu halten.
• Basel I klassifizierte Bankaktiva in Kategorien basierend auf Risikostufen, die von 0% bis 150% reichten.
• Kritiker argumentieren, dass Basels I vereinfachte Risikogewichtung die tatsächlichen Risiken nicht genau widerspiegelte und die Finanzkrise von 2007-2009 nicht verhindern konnte.
• Der von Basel I geschaffene Rahmen legte den Grundstein für weitere Regulierungen, nämlich Basel II und Basel III.
• Investopedia / Julie Bang

Die Entwicklung des Basler Ausschusses und Basel I

Der 1974 gegründete BCBS diente als internationales Forum für kooperative Bankenaufsicht. Der BCBS gibt an, dass er darauf abzielt, die „Finanzstabilität durch Verbesserung des aufsichtlichen Know-hows und der Qualität der Bankenaufsicht weltweit“ zu verbessern. Dies geschieht durch Regelungen, die als Akkorde bekannt sind.

Basel I wurde 1988 veröffentlicht und befasste sich hauptsächlich mit dem Kreditrisiko durch die Klassifizierung von Bankaktiva.

Die Vorschriften des BCBS haben keine Rechtskraft. Die Mitglieder sind für die Umsetzung in ihren Heimatländern verantwortlich. Basel I forderte ursprünglich eine Mindestkapitalquote von 8% der risikogewichteten Aktiva, die bis Ende 1992 umgesetzt werden sollte. Im September 1993 gab der BCBS bekannt, dass die Banken der G10-Länder mit wesentlichem internationalem Bankgeschäft die in Basel I festgelegten Mindestanforderungen erfüllten. Laut BCBS wurde der Rahmen der Mindestkapitalquote nicht nur in seinen Mitgliedsländern, sondern praktisch in jedem anderen Land mit aktiven internationalen Banken übernommen.3

Wichtige Vorteile der Umsetzung von Basel I

Basel I zielte darauf ab, das Risiko für Verbraucher, Finanzinstitute und die gesamte Wirtschaft zu verringern. Basel II, das einige Jahre später eingeführt wurde, senkte die Kapitalreserveanforderungen für Banken. Dies stieß auf Kritik, aber da Basel II Basel I nicht ablöste, arbeiteten viele Banken weiterhin nach dem ursprünglichen Basel-I-Rahmen, der später durch Basel-III-Ergänzungen ergänzt wurde.3

Das vielleicht größte Vermächtnis von Basel I war, dass es zur fortlaufenden Anpassung der Bankenregulierung und bewährter Verfahren beitrug und den Weg für weitere Schutzmaßnahmen ebnete.

Herausforderungen und Kritik an Basel I

Kritiker argumentieren, dass Basel I die Bankaktivitäten einschränkte und das globale Wachstum durch die Reduzierung von Kreditkapital verlangsamte. Kritiker auf der anderen Seite dieses Arguments behaupten, dass die Basel-I-Reformen nicht weit genug gingen. Sowohl Basel I als auch Basel II wurden dafür kritisiert, dass sie die Finanzkrise und die Große Rezession von 2007 bis 2009 nicht verhindern konnten, Ereignisse, die zu einem Katalysator für Basel III wurden.3

Basels I feste Risikogewichte für Aktiva werden als zu vereinfachend und willkürlich kritisiert, da sie das tatsächliche Risiko nicht widerspiegeln. Beispielsweise erhielten Unternehmenskredite ein Risikogewicht. Das Risiko ist jedoch viel komplexer als ein einziges festes Risikogewicht, das möglicherweise nicht die volle finanzielle Gesundheit der kreditnehmenden Unternehmen widerspiegelt.

Der Rahmen zielte hauptsächlich auf das Kreditrisiko ab und vernachlässigte wichtige Risiken wie Markt- und operationelle Risiken. Dieses Versäumnis bedeutete, dass Banken mit bedeutenden Handelsaktivitäten oder komplexen Finanzinstrumenten ihre Kapitalanforderungen möglicherweise unterschätzen konnten.

Wichtig

Basel I wurde entwickelt, um das Risiko für Verbraucher, Finanzinstitute und die gesamte Wirtschaft zu mindern.

Basel I Anforderungen und Risikoklassifizierungen

Das Klassifizierungssystem von Basel I gruppiert die Aktiva einer Bank in Risikokategorien, die mit 0%, 10%, 20%, 50%, 100% und 150% bezeichnet sind. Die Aktiva einer Bank werden diesen Kategorien basierend auf der Art des Schuldners zugeordnet.

Die Risikokategorie 0% umfasst in der Regel Bargeld, Zentralbank- und Staatsschulden, da diese Einheiten im Allgemeinen die risikoärmsten sind. Öffentliche Schulden werden oft in höheren Kategorien eingestuft (d. h. 20% oder höher, abhängig vom Schuldner).

Schulden von Entwicklungsbanken, OECD-Bankenschulden, OECD-Wertpapierfirmenschulden, Nicht-OECD-Bankenschulden (mit einer Laufzeit von unter einem Jahr), Nicht-OECD-öffentliche Schulden und Inkassoguthaben fallen alle in die 20%-Kategorie. Die 50%-Kategorie ist für Wohnhypotheken, und die 100%-Kategorie wird durch private Schulden, Nicht-OECD-Bankenschulden (Laufzeit über ein Jahr), Immobilien, Anlagen und Ausrüstung sowie von anderen Banken ausgegebene Kapitalinstrumente repräsentiert. Banken werden in die 150%-Kategorie eingestuft, wenn sie ein externes Rating unter B- haben.4

Die Bank muss Kapital (Kernkapital und Ergänzungskapital) in Höhe von mindestens 8% ihrer risikogewichteten Aktiva vorhalten.2 Dies soll sicherstellen, dass Banken einen angemessenen Kapitalbetrag zur Erfüllung ihrer Verpflichtungen halten. Wenn eine Bank beispielsweise risikogewichtete Aktiva in Höhe von 100 Millionen US-Dollar hat, muss sie mindestens 8 Millionen US-Dollar Kapital vorhalten. Kernkapital ist die liquideste Art und stellt die Kernfinanzierung der Bank dar, während Ergänzungskapital weniger liquide hybride Kapitalinstrumente, Kreditverlust- und Neubewertungsrücklagen sowie nicht offengelegte Reserven umfasst.5

Was ist Basel I?

Basel I ist die erste von drei Reihen internationaler Bankenregulierungen, die vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht mit Sitz in Basel, Schweiz, festgelegt wurden. Es wurde inzwischen durch Basel II und Basel III ergänzt, wobei letzteres Stand 2022 noch umgesetzt wird.3

Was ist der Zweck von Basel I?

Der Zweck von Basel I war es, einen internationalen Standard dafür festzulegen, wie viel Kapital Banken als Reserve vorhalten müssen, um ihre Verpflichtungen zu erfüllen. Seine Vorschriften sollten die Sicherheit und Stabilität des Bankensystems weltweit verbessern.

Wie unterscheidet sich Basel I von Basel II und Basel III?

Basel I führte Richtlinien ein, wie viel Kapital Banken basierend auf dem Risikoniveau ihrer Aktiva als Reserve vorhalten müssen. Basel II verfeinerte diese Richtlinien und fügte neue Anforderungen hinzu. Basel III verfeinerte die Regeln weiter, teilweise basierend auf den Lehren aus der weltweiten Finanzkrise von 2007 bis 2009.3