Betriebsunterbrechungsversicherung

Wichtige Erkenntnisse

• Die Betriebsunterbrechungsversicherung ist ein Zusatz zur Sach-/Haftpflichtversicherung, keine eigenständige Police.
• Sie deckt entgangene Einkünfte aufgrund von Betriebsunterbrechungen durch Ereignisse wie Brände und Naturkatastrophen ab.
• Standardpolice schließen in der Regel Deckung für Pandemien, Viren und übertragbare Krankheiten aus.
• Die Deckungsdauer erstreckt sich in der Regel vom Beginn der Störung bis zur Wiederherstellung des Eigentums.
• Versicherungszahlungen basieren auf früheren Finanzaufzeichnungen und Faktoren wie Branchen- und Standortrisiken.

Was ist eine Betriebsunterbrechungsversicherung?

Die Betriebsunterbrechungsversicherung ist eine Versicherungsdeckung, die in einer Katastrophe wie einem Brand oder einer Naturkatastrophe verlorene Geschäftseinkünfte ersetzt. Die Betriebsunterbrechungsversicherung wird nicht als eigenständige Police verkauft, sondern entweder einer Sach-/Haftpflichtversicherung hinzugefügt oder in eine umfassende Paketpolice als Zusatzvereinbarung oder Nachsatz aufgenommen.

Grundlegendes zur Betriebsunterbrechungsversicherung verstehen

Unterbrechungen des Geschäftsbetriebs gelten laut einer Umfrage des Finanzmultis Allianz aus dem Jahr 2024 als die größten Bedrohungen für Unternehmen weltweit. Betriebsunterbrechungen wurden von 31 % der Befragten als großes Problem und Risiko genannt, nur übertroffen von Cyber-Vorfällen (36 %). Cyberangriffe und die andere Hauptbedrohung, Naturkatastrophen (26 %), sind ebenfalls häufige Ursachen für Geschäftsunterbrechungen.1

Die Betriebsunterbrechungsdeckung (manchmal auch als Betriebseinkommensdeckung bezeichnet) ist eine von mehreren Versicherungsarten, die Unternehmen gegen verschiedene Risikotypen schützen sollen. Diese Art der Deckung gilt für eine vorübergehende Unterbrechung des Betriebs über die Dauer des in der Versicherungspolice festgelegten Betriebsunterbrechungszeitraums. Laut dem Insurance Information Institute beträgt der Standarddeckungszeitraum 30 Tage, kann aber durch einen Zusatz auf 360 Tage verlängert werden.2

Die meisten Betriebsunterbrechungsversicherungen definieren diesen Zeitraum als vom Beginn des gedeckten Schadensereignisses bis zu dem Datum, an dem das beschädigte Eigentum physisch repariert und in den gleichen Zustand wie vor der Katastrophe versetzt wurde. Es kann auch eine Wartezeit von 48 bis 72 Stunden geben.

Prämien für Betriebsunterbrechungsversicherungen (oder zumindest die zusätzlichen Kosten des Nachsatzes) sind als gewöhnliche Betriebsausgaben steuerlich absetzbar. Diese Art von Police zahlt nur aus, wenn die Ursache des Geschäftseinkommensverlusts in der zugrunde liegenden Sach-/Haftpflichtversicherung gedeckt ist. Der auszahlbare Betrag basiert weitgehend auf Faktoren wie den früheren Finanzunterlagen des Unternehmens und dem Deckungsumfang. Weitere Faktoren sind die Art der Branche, die Anzahl der Mitarbeiter und ob der Standort Naturkatastrophenrisiken (wie Wirbelstürme oder Waldbrände) ausgesetzt ist.3

Wichtig

Bei der Meldung von Betriebsunterbrechungen ist Zeit von entscheidender Bedeutung. Bedenken Sie, wie wichtig es ist, nicht nur rechtzeitig einen Anspruch geltend zu machen, sondern auch rechtzeitig Nachweise zur schnellen Untermauerung Ihres Anspruchs zu erbringen.

Arten der Deckung für Betriebsunterbrechungsversicherungen

Es gibt verschiedene Arten von Betriebsunterbrechungsversicherungen, die verschiedene Arten von Anspruchsposten einschließen oder ausschließen können. Die häufigsten Formen der Betriebsunterbrechungsdeckung umfassen:

Betriebseinkommensdeckung: Diese Art der Deckung hilft, verlorenes Einkommen zu ersetzen und laufende Ausgaben zu bezahlen, wenn Ihr Unternehmen aufgrund eines gedeckten Schadens vorübergehend schließen muss. Sie kann entgangene Gewinne, Gehälter, Miete, Steuern und andere Betriebskosten ausgleichen, wie unten erläutert.

Zusatzaufwandsdeckung: Die Zusatzaufwandsdeckung hilft bei der Deckung der zusätzlichen Kosten, die Ihrem Unternehmen entstehen können, um eine Stilllegung zu minimieren oder zu vermeiden. Dies kann Posten wie die Anmietung vorübergehender Büroräume oder Ausrüstung, die Zahlung von Überstunden an nicht befreite Mitarbeiter oder die Deckung der Kosten für vorübergehenden Transport oder Umzug umfassen.

Eventuelle Betriebsunterbrechungsdeckung: Diese Art der Deckung schützt Ihr Unternehmen vor Verlusten, die durch eine Unterbrechung des Betriebs eines Lieferanten oder anderen Geschäftspartners, auf den Ihr Unternehmen angewiesen ist, verursacht werden. Wenn beispielsweise ein Brand Ihren Lieferanten daran hindert, Waren an Ihr Unternehmen zu liefern, kann eine eventuelle Betriebsunterbrechungsdeckung helfen, Ihren entgangenen Einkommensverlust auszugleichen.

Deckung durch zivile Behörden: Die Deckung durch zivile Behörden schützt Ihr Unternehmen vor Schäden, die durch behördlich angeordnete Schließungen oder andere Einschränkungen verursacht werden, die den Betrieb verhindern. Wenn Ihr Unternehmen beispielsweise aufgrund einer obligatorischen Evakuierungsanordnung oder einer von den örtlichen Behörden erlassenen Ausgangssperre schließen muss, kann die Deckung durch zivile Behörden möglicherweise Ihren entgangenen Einkommensverlust ausgleichen.

Wenn Sie die folgenden Listen durchgehen, bedenken Sie, wie jede Ausgabenart möglicherweise nur zu einer bestimmten Deckungsart gehört oder nur dann enthalten ist, wenn diese Deckung gewählt wird.

Deckungsdetails der Betriebsunterbrechungsversicherung

Die meisten Betriebsunterbrechungsversicherungen decken die folgenden Posten ab:

Gewinne: Basierend auf der Leistung der Vormonate erstattet eine Police Gewinne, die erzielt worden wären, wenn das Ereignis nicht eingetreten wäre.

Fixkosten: Dazu können Betriebsausgaben und andere angefallene Geschäftskosten gehören.

Vorübergehender Standort: Einige Policen decken die Kosten für den Umzug zu und den Betrieb von einem vorübergehenden Geschäftsstandort.

Provisionen und Schulungskosten: Nach einem Betriebsunterbrechungsereignis muss ein Unternehmen oft Maschinen ersetzen und Personal im Umgang mit den neuen Maschinen schulen. Die Betriebsunterbrechungsversicherung kann diese Kosten decken.

Zusatzausgaben: Die Betriebsunterbrechungsversicherung erstattet angemessene Ausgaben (über die Fixkosten hinaus), die es dem Unternehmen ermöglichen, den Betrieb fortzusetzen, während es wieder auf eine solide Basis kommt.

Zugang/Abgang durch zivile Behörden: Ein Betriebsunterbrechungsereignis kann zu einer behördlich angeordneten Schließung von Geschäftsräumen führen, die direkt einen finanziellen Verlust verursacht. Beispiele sind behördlich verhängte Ausgangssperren oder Straßensperrungen im Zusammenhang mit einem gedeckten Ereignis.

Mitarbeitergehälter: Die Deckung von Gehältern ist unerlässlich, wenn ein Unternehmen während der Schließung keine Mitarbeiter verlieren möchte. Diese Deckung kann einem Geschäftsinhaber helfen, die Lohn- und Gehaltsabrechnung zu bewältigen, wenn er nicht arbeiten kann.

Steuern: Unternehmen sind auch bei Katastrophen zur Zahlung von Steuern verpflichtet. Die Steuerdeckung stellt sicher, dass ein Unternehmen seine Steuern pünktlich zahlen und Strafen vermeiden kann.

Darlehenszahlungen: Darlehenszahlungen sind oft monatlich fällig. Die Betriebsunterbrechungsdeckung kann einem Unternehmen helfen, diese Zahlungen auch dann zu leisten, wenn es keine Einnahmen erzielt.

Kurzinfo

Die Betriebsunterbrechungsversicherung wird nicht als eigenständige Police verkauft, sondern als Nachsatz zu einer bestehenden Versicherungspolice hinzugefügt.

Was die Betriebsunterbrechungsversicherung nicht abdeckt

Laut dem Insurance Information Institute sind Sie nicht gedeckt für:

Beschädigte Gegenstände durch ein gedecktes Ereignis oder einen Verlust (z. B. Glas)

Überschwemmungs- oder Erdbebenschäden, die durch eine separate Police gedeckt sind

Nicht dokumentierte Einkünfte, die nicht in den Finanzunterlagen Ihres Unternehmens aufgeführt sind

Versorgungsleistungen

Pandemien, Viren oder übertragbare Krankheiten (wie COVID-19)2

Wichtige Überlegungen zur Betriebsunterbrechungsversicherung

Beachten Sie, dass der Versicherer nur dann zur Zahlung verpflichtet ist, wenn der Versicherte tatsächlich einen Verlust infolge der Unterbrechung erlitten hat. Der vom Unternehmen zurückerhaltene Betrag darf die in der Police angegebene Grenze nicht überschreiten.

Wie Pandemien die Betriebsunterbrechungsversicherung beeinflussen

Es überrascht nicht, dass die Frage, was die Betriebsunterbrechungsversicherung abdeckt und was nicht, während des COVID-19-Ausbruchs und der daraus resultierenden Geschäftsschließungen und -einschränkungen besonders genau unter die Lupe genommen wurde. Die Antwort ist leider, dass Versicherungsnehmer größtenteils nicht gedeckt sind. In den letzten Jahren, so die National Association of Insurance Commissioners, haben viele Versicherer die Deckung für Bakterien- und Virenausbrüche eingeschränkt.4

Warnung

Etwa 25 % der kleinen Unternehmen eröffnen nach einer Katastrophe nicht wieder, so FEMA.5

„Die Standard-Betriebsunterbrechungspolice gilt nur, wenn das Unternehmen einen direkten physischen Verlust oder Schaden erleidet, wie z. B. einen Brand", sagte James Lynch, FCAS MAAA, Chefaktuar und Senior Vice President für Forschung und Bildung des Insurance Information Institute. „Betriebsunterbrechung kann auch gelten, wenn ein nahe gelegenes Unternehmen einen direkten physischen Verlust oder Schaden erleidet und eine zivile Behörde wie die Regierung daraufhin alle Unternehmen schließt."

Viren zerstören tatsächlich nichts. Wie Michael Menapace, Partner bei Wiggin and Dana und Professor für Versicherungsrecht an der Quinnipiac University School of Law, Jeff Dunsavage vom Insurance Information Institute sagte: „Das Virus ... [im Vergleich zu einem Brand oder zerbrochenen Fenstern durch Windschnitt] hinterlässt keinen sichtbaren Abdruck."6

Selbst die Allgefahren-Betriebsunterbrechungsversicherung hat Ausschlüsse. Insbesondere seit dem SARS-Ausbruch von 2003 neigen diese Ausschlüsse dazu, Verluste durch Viren und übertragbare Krankheiten einzuschließen, schrieb Dunsavage.6

Wie funktioniert die Unterbrechungsversicherung?

Die Betriebsunterbrechungsversicherung wird wirksam, wenn ein gedecktes Ereignis eintritt. Sie können bei Ihrer Versicherungsgesellschaft einen Anspruch geltend machen und Nachweise über die entstandenen Schäden erbringen. Ihr Versicherer wird Ihren Anspruch prüfen, insbesondere im Hinblick darauf, ob das Ereignis durch Ihre derzeitige Betriebsunterbrechungsdeckung gedeckt ist.

Wie viel kostet die Betriebsunterbrechungsversicherung?

Die Kosten der Betriebsunterbrechungsversicherung variieren je nach einer Reihe von Faktoren, darunter die Größe Ihres Unternehmens, die Branche, in der Sie tätig sind, und die von Ihnen gewählten Deckungsstufen. Weitere Faktoren, die die Kosten der Betriebsunterbrechungsversicherung beeinflussen können, sind der Standort Ihres Unternehmens, der Umsatz und die Schadenshistorie.

Die Betriebsunterbrechungsversicherung kann zwischen einigen Hundert und mehreren Tausend Dollar pro Jahr kosten. Die tatsächlichen Kosten Ihrer Versicherung werden jedoch durch die spezifischen Gegebenheiten Ihres Unternehmens und die von Ihnen gewählten Deckungsoptionen bestimmt.

Was löst einen Betriebsunterbrechungsanspruch aus?

Die Betriebsunterbrechungsdeckung wird in der Regel nur aktiviert, wenn ein direkter physischer Sachschaden aufgrund eines gedeckten Ereignisses eintritt. Sie können nur dann finanzielle Ansprüche geltend machen, wenn dieses Ereignis einen Schaden an Ihrem physischen Standort verursacht hat.

Unterliegen Betriebsunterbrechungsansprüche einer Grenze?

Ja; Ihre Deckung für Betriebsunterbrechungen ist oft auf einen Betrag begrenzt, der auf einer bestimmten Aktivität über einen bestimmten Zeitraum basiert. Beispielsweise kann manche Deckung die Betriebsunterbrechungsdeckung auf einen 12-monatigen Finanzzeitraum beschränken. Darüber hinaus kann es Grenzen für die Arten von Ausgaben, die geltend gemacht werden können, oder die Arten von entgangenen Einnahmen, die geltend gemacht werden können, geben.