Cpp

Wichtige Erkenntnisse

• Der Canada Pension Plan (CPP) ist ein Bundesprogramm, das berechtigten Kanadiern Alters-, Invaliditäts- und Hinterbliebenenleistungen bietet.
• Die CPP-Leistungen werden durch die Beiträge während der Arbeitsjahre und das Alter, in dem die Leistungen bezogen werden, bestimmt.
• Der CPP sorgt für Einkommensstabilität für ältere Erwachsene und Personen, die aufgrund einer Behinderung nicht arbeiten können.
• Die Leistungen können je nach Rentenalter angepasst werden, das zwischen 60 und 70 Jahren liegt.
• Der CPP ist ein grundlegender Bestandteil des kanadischen Rentensystems, neben der Alterssicherung und privaten Ersparnissen.
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Definition des Canada Pension Plan (CPP)

Der Canada Pension Plan (CPP) ist ein staatlich betriebenes Rentenprogramm, das Einkommensunterstützung bietet. Es wurde 1965 geschaffen und hat zum Hauptziel, Rentnern, Menschen mit Behinderungen und überlebenden Familienangehörigen nach dem Tod eines Beitragszahlers finanzielle Sicherheit zu bieten. Der CPP arbeitet mit persönlichen Ersparnissen und Betriebsrenten zusammen, um langfristige Stabilität zu gewährleisten. Lesen Sie weiter, um zu erfahren, wie CPP-Leistungen funktionieren, wer Beiträge leisten muss und was Sie benötigen, um die Voraussetzungen zu erfüllen.

Umfassender Leitfaden zum Canada Pension Plan

Fast alle Personen, die in Kanada arbeiten, haben Anspruch auf Beiträge zum und Leistungen aus dem Canada Pension Plan (CPP). Der CPP ist ein aufgeschobenes Renteneinkommensvehikel, das seit 1965 besteht, als es als Ergänzung zur Alterssicherung eingeführt wurde.1

Standardleistungen sind für diejenigen reserviert, die das volle Rentenalter von 65 Jahren erreichen; es gibt jedoch Bestimmungen für Personen zwischen 60 und 65 Jahren, für Menschen mit chronischer Behinderung sowie Hinterbliebenenleistungen für diejenigen, die eine Person vor Erreichen des Rentenalters verloren haben.234

Steuerliche Auswirkungen des Canada Pension Plan

In jeder Provinz außer Quebec, die einen eigenen Quebec Pension Plan (QPP) hat, werden die Löhne beim CPP so besteuert, dass die Steuer zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer aufgeteilt wird, wobei der Nettoeffekt jedoch darin besteht, dass die Löhne der Arbeitnehmer um den kombinierten steuerpflichtigen Betrag reduziert werden.

Die Lohnsteuer beginnt im Alter von 18 Jahren und endet mit 69 Jahren, selbst wenn der einzelne Arbeitnehmer bereits Leistungen bezieht. Im Allgemeinen sind die CPP-Steuersätze und Einkommensschwellenwerte niedriger als die des US-amerikanischen Social-Security-Systems; die entsprechenden Leistungen sind ebenfalls tendenziell deutlich niedriger.567

Die besteuerten Löhne werden in einen Treuhandfonds eingezahlt, der vom CPP Investment Board verwaltet wird, der die Mittel wiederum in Aktien, Anleihen und andere Vermögenswerte investiert. Zu diesen Vermögenswerten gehören private und öffentliche Beteiligungen sowie Immobilien.8

Wenn Personen das Rentenalter erreichen, werden ihre Leistungen auf der Grundlage der Anzahl der Jahre bestimmt, in denen sie die erforderlichen Mindestbeträge eingezahlt haben. Um die Höchstleistung zu erhalten, müssen sie nicht nur 40 Jahre lang in den CPP eingezahlt haben, sondern in jedem dieser Jahre auch einen ausreichenden Betrag.9

Der Canada Pension Plan zahlt einen monatlichen Betrag, der ursprünglich etwa 25 % des Einkommens des Beitragszahlers ersetzen sollte, auf dem die ursprünglichen Beiträge basierten. Im Jahr 2019 stieg das monatliche Maximum auf 33,3 %.10

Er ist an den Verbraucherpreisindex gekoppelt.11

Mehrere Regeln bestimmen den Betrag, den eine Person bei Renteneintritt oder Invalidität erhält. Dieser Betrag basiert auf dem Alter der Person und darauf, wie viel sie während ihrer Arbeitstätigkeit in den CPP eingezahlt hat.9

CPP-Leistungen gelten als steuerpflichtiges Einkommen.12 Aus diesem Grund entscheiden sich einige Haushalte dafür, das Einkommen zu teilen, was die Steuern senken kann.13

Schritt-für-Schritt-Anleitung zur Beantragung des Canada Pension Plan

CPP-Leistungen werden an niemanden ausgezahlt, auch nicht an Berechtigte, bevor ein Antrag auf Bezug ausgefüllt und eingereicht wurde.14 Wird ein Antrag abgelehnt, kann beim Canada Pension Appeals Board Einspruch eingelegt werden.15

Personen, die in Kanada, aber in Quebec leben, haben keinen Anspruch auf CPP-Leistungen, da die Provinzregierung von Quebec aus dem Programm ausgestiegen ist. Stattdessen bietet Quebec den Quebec Pension Plan an.16

Vor der Antragstellung sollten kanadische Staatsbürger ihre Sozialversicherungsnummer (SIN) und ihre Bankdaten griffbereit haben. Wenn Sie die Rententeilung nutzen möchten, benötigen Sie außerdem die SIN Ihres Ehepartners oder Lebenspartners. Sie müssen auch die SINs Ihrer Kinder und Geburtsurkunden vorlegen, wenn Sie die Kindererziehungsregelung in Ihrem Antrag beantragen möchten.17

Stellen Sie den Antrag erst, wenn Sie sicher sind, dass Sie bald beginnen möchten. Die maximale Zeitspanne, die Sie vor Rentenbeginn einen Antrag stellen können, beträgt sechs Monate.18

Um den Canada Pension Plan zu beantragen, können Sie den Antrag online ausfüllen, es sei denn, Sie fallen in eine der Kategorien, die das Ausfüllen eines Papierantrags erfordern, den Sie entweder per Post einreichen oder zum nächstgelegenen Service Canada Centre bringen müssen, zusammen mit verschiedenen anderen, in den Antragsinformationen angegebenen Unterlagen.

Wenn Sie ihn online ausfüllen, umfasst der Prozess zwei Schritte:

Füllen Sie Ihren Antrag online aus und reichen Sie ihn elektronisch ein.

Drucken Sie die Unterschriftenseite des Antrags aus, unterschreiben Sie ihn und senden Sie ihn an Service Canada.19

Aktuelle Reformen des Canada Pension Plan

Die Regierung Trudeau und ihre Provinzregierungen haben daran gearbeitet, den Canada Pension Plan zu verbessern, um berufstätigen Kanadiern mehr Einkommen im Ruhestand zu sichern. Diese Änderungen waren hauptsächlich durch den rückläufigen Anteil der Erwerbsbevölkerung motiviert, der durch eine leistungsorientierte Betriebsrente abgedeckt war, der von 54 % der Männer im Jahr 1976 auf 37 % im Jahr 2011 gefallen war.2021

Zusätzliche Motivation lieferte die Provinzregierung von Ontario, die den Ontario Retirement Pension Plan einführte, einen ergänzenden provinziellen Rentenplan, der 2018 beginnen sollte. Dieser Plan wurde schließlich durch den CPP ersetzt und trat nie in Kraft.2223

Diese Verbesserungen des Canada Pension Plan werden vollständig finanziert, was bedeutet, dass die Leistungen jedes Jahr langsam anwachsen, während die Personen arbeiten und Beiträge leisten. Darüber hinaus wird die Verbesserung des Canada Pension Plan über einen Zeitraum von sieben Jahren eingeführt, der 2019 begann. Wenn der verbesserte CPP vollständig ausgereift ist, wird er eine Ersatzquote von einem Drittel (33,33 %) des gedeckten Einkommens bieten, gegenüber den 25 %, die vor der Verbesserung gewährt wurden.24

Der Höchstbetrag des durch den CPP gedeckten Einkommens wird bis 2025 um 14 % steigen (vom Chefaktuar Kanadas auf 81.100 $ prognostiziert, verglichen mit der prognostizierten normalen Grenze von 71.200 $ im selben Jahr im 31. versicherungsmathematischen Bericht über den CPP).2425

Die Kombination aus erhöhter Ersatzquote und erhöhter Einkommensgrenze wird zu bis zu 50 % höheren Renten führen, abhängig von den Einkünften über die Jahre.24

Vergleich des Canada Pension Plan und der Social Security

Der CPP wird ständig mit dem US-amerikanischen Social-Security-Programm verglichen, aber es gibt einige wesentliche Unterschiede. Die wichtigsten sind, dass die USA um die langfristige Nachhaltigkeit des Social-Security-Programms besorgt sind, während Kanada sich nicht um den CPP sorgt.2627

Die Zahlungen der Social Security sind tendenziell viel höher als die des CPP, aber es ist wichtig zu bedenken, dass die Gesundheitsversorgung im Alter in den Vereinigten Staaten außerordentlich teuer sein kann.2867

Die Steuern, die Sie in die Systeme einzahlen, unterscheiden sich ebenfalls. Während Arbeitnehmer in den USA 6,2 % an die Social Security zahlen, zahlen ihre nördlichen Nachbarn mit 5,95 % etwas weniger. Wenn Sie in einem der beiden Länder selbstständig sind, sind Sie dafür verantwortlich, zusätzlich zu Ihrem eigenen Anteil auch den Arbeitgeberanteil zu zahlen.76

In den USA können Sie Social Security bereits mit 62 beantragen, während Sie in Kanada außer bei außergewöhnlichen Umständen 65 Jahre alt sein müssen.292

Der größte Unterschied liegt jedoch in der Höhe der monatlichen Zahlung. In den USA beträgt die höchste monatliche Zahlung, die Sie im Jahr 2023 erhalten können, etwa 4.555 $. Dies setzt voraus, dass Sie mit der Beantragung von Social Security bis zum Alter von 70 Jahren warten.30 In Kanada beträgt das Maximum 1.306,57 CAD$. Umgerechnet in Dollar sind das weniger als 1.000 $ pro Monat.3132

Wie viel CPP werde ich bekommen?

Wie viel CPP Sie erhalten, wird durch den Betrag bestimmt, den Sie während Ihrer Arbeitsjahre eingezahlt haben. Das Maximum im Jahr 2022 beträgt 1.306,57 CAD$, was viel niedriger ist als das Maximum der Social Security; der durchschnittliche monatliche Betrag, der für neue Renten im Alter von 65 Jahren gezahlt wird, beträgt jedoch 772,71 CAD$. Das sind weniger als 600 US-Dollar.3133

Was ist das maximale CPP?

Das maximale CPP für 2023 beträgt 1.306,57 CAD$.31

Was ist der CPP-Abzug?

Der CPP-Abzug ist der Betrag, der von den rentenversicherungspflichtigen Einkünften Ihres Arbeitnehmers abgezogen wird. Als Arbeitgeber sind Sie verpflichtet, einen Betrag in Höhe der CPP-Beiträge zu zahlen, die Sie von den Vergütungen Ihrer Arbeitnehmer abziehen. Dies ändert sich durch die kürzliche CPP-Verbesserung nicht.34

Wie lange dauert die Genehmigung einer CPP-Invaliditätsrente?

Die Genehmigung eines Antrags auf CPP-Invaliditätsrente dauert in der Regel etwa 120 Tage. Dabei ist die Zeit für die Vorbereitung des Antrags nicht berücksichtigt. Wenn der Zustand schwerwiegend ist, wird die Behörde versuchen, innerhalb von 30 Tagen eine Entscheidung zu treffen. Wenn der Antragsteller unheilbar krank ist, wird der Prozess auf fünf Werktage beschleunigt.4

Wie viel Einkommensteuer werde ich auf meine CPP zahlen?

CPP-Einkommen wird besteuert, da es als Einkommen gilt. Sie können beantragen, dass die Bundeseinkommensteuer von Ihren Zahlungen abgezogen wird, indem Sie den Antrag über Service Canada stellen. Wenn Sie die Abzüge nicht von den Zahlungen vornehmen lassen, werden Sie aufgefordert, Ihre Einkommensteuer vierteljährlich zu zahlen.12