Ersatzrate

Ersatzrate: Was es ist und wie es funktioniert

Was ist eine Ersatzquote?

Eine Ersatzquote ist der Prozentsatz des Einkommens eines Arbeitnehmers vor dem Ruhestand, der nach der Pensionierung durch ein Rentenprogramm ausgezahlt wird. In Rentensystemen, die Arbeitnehmern je nach ihren unterschiedlichen Einkommen wesentlich unterschiedliche Auszahlungen gewähren, ist die Ersatzquote eine gängige Messgröße, die zur Bestimmung der Wirksamkeit des Rentensystems verwendet werden kann.

Im Allgemeinen ist die Rentenersatzquote der Prozentsatz des Einkommens einer Person vor dem Ruhestand, der benötigt wird, um den gewünschten Lebensstandard nach der Pensionierung aufrechtzuerhalten. Die Berechnung sollte auf allen Einkommensquellen basieren, einschließlich Sozialversicherung, Rente, Altersvorsorgeplan und anderen Quellen.

Ersatzquoten verstehen

Die Ersatzquote, auch als Einkommensersatzquote bezeichnet, dient als Maß dafür, wie viel Prozent des aktuellen Einkommens eines Arbeitnehmers ein bestimmter rentenbasierter Altersvorsorgeplan voraussichtlich erwirtschaften wird.

Ersatzquoten werden in der Debatte über das US-amerikanische Sozialversicherungssystem häufig erwähnt. Nach dem Sozialversicherungsgesetz sollten die Ersatzquoten für den durchschnittlichen Rentner etwa 40 % der Ersatzquote betragen.1 Da einige Arbeitnehmer über die Sozialversicherungsleistung hinaus Rentenpläne oder -leistungen haben, kann diese Ersatzquote nur ein Teil der bei der Pensionierung verfügbaren Mittel sein.

Der Einkommensersatzbedarf variiert von Person zu Person. Der Betrag erfordert eine Analyse des Lebensstandards, den die Person beibehalten möchte, und ein Verständnis der Kosten, die zur Aufrechterhaltung dieses Standards erforderlich sind. Wenn beispielsweise zwei Angestellte das gleiche Jahresgehalt von 100.000 $ verdienen, aber einer 45.000 $ pro Jahr benötigt, um den gewünschten Lebensstandard zu halten, während der andere 60.000 $ benötigt, betragen die Ersatzquoten für diese Personen 45 % bzw. 60 %.

Wichtige Erkenntnisse

Die Ersatzquote bezieht sich auf den Prozentsatz des jährlichen Erwerbseinkommens einer Person, der bei ihrem Ruhestand durch Renteneinkommen ersetzt wird.
Ersatzquoten liegen oft unter 100 %, da man annimmt, dass ältere Menschen geringere Lebenshaltungskosten und Ausgaben haben, wie z. B. eine Hypothek oder Kindererziehung.
Die Sozialversicherung in den Vereinigten Staaten sowie private Renten und Abhebungen von qualifizierten Altersvorsorgekonten wie 401(k)-Plänen können alle zur Ersatzquote einer Person beitragen.

Ersatzquoten und Renten

Rentenpläne, auch als leistungsorientierte Pläne bezeichnet, bieten den Arbeitnehmern eine bestimmte Leistung. Diese Berechnungen basieren oft auf der Anzahl der Jahre, die jeder Arbeitnehmer für die Organisation gearbeitet hat, und gewähren für jedes Dienstjahr einen bestimmten Prozentsatz des Ersatzquotenkredits.

Bei der Pensionierung kann ein berechtigter Arbeitnehmer Leistungen erhalten, die auf der Grundlage der insgesamt erworbenen Ersatzquote im Vergleich zum durchschnittlichen Jahresgehalt über einen bestimmten Zeitraum berechnet werden.

Obwohl diese Art von Renten von verschiedenen Organisationen angeboten werden kann, sind sie heute häufiger im öffentlichen Sektor anzutreffen, z. B. bei Staatsbediensteten, als im privaten Sektor.

Social Security Administration. "Alternate Measures of Replacement Rates for Social Security Benefits and Retirement Income." Abgerufen am 9. Juni 2021.

Persönliche Finanzen

Ruhestandsplanung

Renten