Expatriat

Was ist ein Expatriate?

Ein Expatriate oder Expat ist eine Person, die langfristig in ein anderes Land zieht, um dort zu leben und zu arbeiten oder in den Ruhestand zu gehen. Viele amerikanische Expats sind Rentner oder sind beruflich umgezogen. Zunehmend sind sie mobile Arbeitnehmer, die von überall aus mit dem Internet arbeiten können.

Relativ wenige US-Expats geben ihre US-Staatsbürgerschaft auf, obwohl die USA die einzige große Nation ist, die das Einkommen von Bürgern besteuert, die im Ausland leben und arbeiten.12 Sie oder die Unternehmen, für die sie arbeiten, müssen die entsprechenden Aufenthalts- oder Arbeitserlaubnisse für das Land einholen, in dem sie leben.

Wichtige Erkenntnisse

• Ein Expatriate hat sein Herkunftsland verlassen, um in einem anderen Land zu wohnen.
• Expats können aus beruflichen Gründen ihre Heimat verlassen und in anderen Ländern nach lukrativeren Arbeitsplätzen suchen.
• Der Ruhestand im Ausland ist für US-Bürger zu einer immer beliebter werdenden Option geworden.
• In den letzten Jahren haben digitale Nomaden die Erde bereist und sich auf das Internet verlassen, um zu arbeiten.
• Die meisten Expatriates geben ihre US-Staatsbürgerschaft nicht auf, unter anderem weil es ein mühsamer und teurer Prozess ist.3
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Expatriates verstehen

Sie würden als Expatriate betrachtet, wenn Ihr Arbeitgeber Sie von Ihrem Arbeitsplatz in seinem Silicon-Valley-Büro für einen längeren Zeitraum in sein Toronto-Büro schickt.

Viele Arbeitnehmer nehmen eine Stelle außerhalb ihres Heimatlandes an, entweder selbstständig oder als Arbeitsauftrag. Der Arbeitgeber, der die Arbeit vergibt, kann ein Unternehmen, eine Universität, eine Regierung oder eine Nichtregierungsorganisation sein.

In den USA ansässige Unternehmen bieten ihren Expatriate-Mitarbeitern oft Anreize wie höhere Bezahlung, Umzugshilfe und Wohnungszuschüsse, insbesondere wenn sie in ein Land mit hohen Lebenshaltungskosten ziehen.

Das Leben als Expatriate kann aufregend sein, aber auch ein emotional schwieriger Übergang. Es beinhaltet die Trennung von Freunden und Familie, während man sich an eine ungewohnte Kultur und Arbeitsumgebung anpasst. Dies ist einer der Gründe für die höhere Vergütung, die diesen Wanderarbeitern angeboten wird.

Besondere Überlegungen: Ruhestand im Ausland

Eine wachsende Zahl von US-Rentnern entscheidet sich dafür, im Ausland zu leben, oft in Ländern, in denen die Lebenshaltungskosten wesentlich niedriger sind.

Menschen werden aus anderen Gründen motiviert, im höheren Alter ins Ausland zu ziehen, darunter ein besseres Klima, Zugang zu Stränden und ein entspannterer Lebensstil. Aber es kann schwierig sein, die notwendigen Langzeitvisa zu bekommen und sich an die sprachlichen und kulturellen Unterschiede anzupassen.

Eine häufige Entscheidung, mit der ein Rentner-Expat konfrontiert ist, ist die zwischen dauerhaftem Aufenthalt und doppelter Staatsbürgerschaft. Weder die doppelte Staatsbürgerschaft noch der Aufenthalt befreien einen von der jährlichen Einreichung einer US-Steuererklärung.

Wichtig

Amerikaner müssen unabhängig davon, wo sie leben, US-Einkommenssteuern zahlen, und sie schulden sie unabhängig davon, wo ihr Einkommen erzielt wurde. Es gibt jedoch Steuerbefreiungen, die es Expats ermöglichen, US-Steuern auf Einkommen zu vermeiden, das bereits von dem Land besteuert wird, in dem sie leben.4

Möglicherweise müssen Sie auch in Ihrem Wohnsitzland eine Einkommenssteuererklärung einreichen, obwohl die meisten den Betrag, den amerikanische Einwohner an die USA zahlen, durch Abkommen abziehen, die die Doppelbesteuerung minimieren.5

Sie stehen vor einer schwierigen Entscheidung, die etwas Selbstreflexion und Recherche erfordert, wenn Sie ein Rentner oder angehender Rentner sind, der unschlüssig ist. Sie könnten eine Reise ins Ausland oder vielleicht mehrere in Betracht ziehen, um die Lage zu sondieren, bevor Sie eine Entscheidung treffen.

Sozialversicherungsleistungen (Social Security) begleiten Sie ins Ausland, Medicare jedoch nicht.

Foreign Earned Income Exclusion

Die USA besteuern ihre Bürger auf Einkommen, das im Ausland erzielt wird. Das US-Steuergesetz enthält jedoch Bestimmungen, die zur Reduzierung der Steuerschuld und zur Vermeidung von Doppelbesteuerung beitragen. In einem ausländischen Land gezahlte Steuern können in den USA als Steuergutschrift verwendet werden, was die Steuerrechnung des Expats reduziert, wenn sie darauf angerechnet wird.

Der Foreign Earned Income Exclusion (FEIE) ermöglicht es Expats, im Ausland verdientes Einkommen bis zu einer bestimmten Höhe von ihrer Steuererklärung auszuschließen. Der Betrag ist an die Inflation gekoppelt.

Foreign Tax Credit

Der FEIE gilt nicht für Miet- oder Investmenterträge. Alle Einkünfte aus Zinsen oder Kapitalgewinnen aus Investitionen müssen dem IRS gemeldet werden. Der Foreign Tax Credit (FTC) ist eine Bestimmung, die sicherstellt, dass Expats nicht doppelt auf ihre Kapitalgewinne besteuert werden.67

Der FTC gewährt eine Dollar-für-Dollar-Gutschrift für Steuern, die an ein ausländisches Land gezahlt wurden, sodass ein Expat nur die Differenz zwischen der ausländischen Steuer und dem US-Steuersatz zahlen müsste. Mit anderen Worten, der auf Kapitalgewinne gezahlte ausländische Steuersatz würde den US-Steuersatz reduzieren. Allerdings schulden sie der US-Regierung die volle Steuer, wenn sie keine Steuern auf Kapitalgewinne an das ausländische Land gezahlt haben.8

Der Expat würde diesen Betrag verlieren, wenn die an eine ausländische Regierung gezahlte Einkommenssteuer den Betrag der Gutschrift weit übersteigt, weil der ausländische Steuersatz den US-Steuersatz weit überschreitet. Die Gutschrift kann jedoch auf zukünftige Jahre übertragen werden.9

Expatriation Tax

Personen, die ihre US-Staatsbürgerschaft aufgegeben haben, werden steuerlich als Expatriates bezeichnet. Sie unterliegen einer Ausreisesteuer, die als Expatriation Tax bekannt ist.

Die Bestimmungen zur Expatriation Tax gelten für US-Bürger, die ihre Staatsbürgerschaft aufgegeben haben, und für langjährige Einwohner, die ihren US-Aufenthalt beendet haben, wenn einer der Hauptzwecke der Handlung die Vermeidung von US-Steuern ist, so der Internal Revenue Service (IRS).10

Damit diese Steuer jedoch anwendbar ist, müssen Einzelpersonen bestimmte Kriterien in Bezug auf Nettovermögen, Einkommenssteuerschuld und Aufenthaltsdauer in den USA erfüllen.11

Vor- und Nachteile der Auswanderung

Das Leben und Arbeiten in einem anderen Land über einen längeren Zeitraum kann Vorteile haben. Diese können von neuen Erfahrungen und Abenteuern bis hin zu praktischen Erwägungen wie niedrigeren Lebenshaltungskosten oder der Nähe zur erweiterten Familie im Ausland reichen.

Je nachdem, wo Sie sich niederlassen, erhalten Sie möglicherweise auch staatliche Vergünstigungen wie kostenlose Gesundheitsversorgung und Bildung sowie eine günstigere Besteuerung.

Es gibt auch einige potenzielle Nachteile. Sie müssen immer noch jedes Jahr Steuererklärungen einreichen und möglicherweise Steuern an Uncle Sam zahlen, sogar auf Einkommen, das in Ihrem neuen Land erzielt wurde.10

Möglicherweise sind Sie auch weit von zu Hause entfernt. Dies kann es teurer und schwieriger machen, Freunde und Familie zu sehen, und Zeitunterschiede können die Verbindung per Telefon oder Video-Chat beeinträchtigen.

Das Erlernen einer neuen Sprache und neuer Bräuche kann für einige ebenfalls schwierig sein, und bestimmte Artikel oder Produkte, die Sie mögen, sind möglicherweise in dem Land, in das Sie ziehen, nicht erhältlich.

Und nicht alle Länder genießen das gleiche Maß an politischer und wirtschaftlicher Stabilität wie die USA.

Neue Erfahrungen und vielleicht ein anderer Lebensstil
Neue Erfahrungen und vielleicht ein anderer Lebensstil
Niedrigere Lebenshaltungskosten in einigen Ländern
Niedrigere Lebenshaltungskosten in einigen Ländern
Zugang zu erschwinglicher Gesundheitsversorgung in vielen Ländern
Zugang zu erschwinglicher Gesundheitsversorgung in vielen Ländern
US-Steuererklärung erforderlich, auch für im Ausland verdientes Einkommen
US-Steuererklärung erforderlich, auch für im Ausland verdientes Einkommen
Weite Entfernung von Freunden und Familie
Weite Entfernung von Freunden und Familie
Sprachliche, kulturelle, politische und wirtschaftliche Barrieren
Sprachliche, kulturelle, politische und wirtschaftliche Barrieren
Herausforderungen bei der Beschaffung der richtigen Visa und Genehmigungen
Herausforderungen bei der Beschaffung der richtigen Visa und Genehmigungen

Was bedeutet es, ein Expatriate zu werden?

Ein Expatriate ist jemand, der sein Herkunftsland verlässt und sich für einen längeren Zeitraum, oft dauerhaft, im Ausland niederlässt.

Was ist die Besteuerung von Expats?

Amerikaner, die im Ausland leben, müssen weiterhin US-Steuererklärungen einreichen, es sei denn, sie geben ihre amerikanische Staatsbürgerschaft auf. Internationale Abkommen minimieren oder beseitigen die Doppelbesteuerung für die meisten.125

Was ist eine Expat-Gemeinschaft?

Menschen finden oft Trost darin, andere Ausländer aufzusuchen, wenn sie in ein fremdes Land ziehen, insbesondere solche aus ihrem Heimatland. Expat-Gemeinschaften sind Enklaven von Menschen mit ähnlicher nationaler Herkunft, oft mit eigenen Schulen, Restaurants und Geschäften. Englischsprachige Enklaven werden in vielen Ländern als Anglo-Communities bezeichnet.