Forderungsausfallversicherung
Forderungsausfallversicherung verstehen und wie sie Ihr Unternehmen schützt
Wichtige Erkenntnisse
- Die Forderungsausfallversicherung schützt vor finanziellen Verlusten durch Nichtzahlung von Kundenschulden.
- Sie deckt direkte Verluste und indirekte Kosten wie Zinsen für durch Forderungen besicherte Kredite.
- Die Policen können Kosten für die Wiederherstellung von Forderungsaufzeichnungen nach Schäden umfassen.
- Der Versicherungsschutz kann Teil einer erweiterten Klausel in einer Sachversicherung sein, unterliegt jedoch Ausschlüssen.
- Verluste werden durch Mittelung der monatlichen Forderungen aus dem Vorjahr berechnet.
Was ist eine Forderungsausfallversicherung?
Die Forderungsausfallversicherung schützt ein Unternehmen vor finanziellen Verlusten, die durch Schäden an seinen Forderungsaufzeichnungen (AR-Aufzeichnungen) verursacht werden. Diese Art der Deckung ist wichtig, da der Verlust von Forderungsaufzeichnungen ein Unternehmen daran hindern kann, die von Kunden geschuldeten Beträge einzuziehen.
Verstehen der Funktionsweise der Forderungsausfallversicherung
Die Forderungsausfallversicherung schützt in verschiedenen Situationen, die die Forderungsaufzeichnungen eines Unternehmens betreffen. Zunächst deckt sie Beträge ab, die aufgrund von Schäden oder Zerstörung der Aufzeichnungen durch eine gedeckte Gefahr nicht von Kunden eingezogen werden können. Die Forderungsausfallversicherung deckt auch Zinsaufwendungen für ein Darlehen ab, das zur Kompensation nicht eingezogener Beträge aufgenommen wurde.
Die Deckung bietet auch Erstattung für Inkassokosten, die über die normalen Inkassokosten hinausgehen. Die meisten Unternehmen haben regelmäßige Kosten für das Einziehen von Kundenschulden, z. B. ein Buchhalter, der jeden Monat einige Stunden damit verbringt, Kunden an fällige Zahlungen zu erinnern. Die Forderungsausfallversicherung deckt Ausgaben, die über diese normalen Kosten hinausgehen und direkt oder indirekt aus einem Verlust resultieren. Ein Beispiel für solche Kosten ist die Einstellung eines Zeitarbeitnehmers zur Unterstützung der Inkassotätigkeiten.
Die Forderungsausfallversicherung deckt auch die Kosten für die Wiederherstellung Ihrer Forderungsaufzeichnungen, z. B. die Kosten für die Beauftragung eines IT-Beraters, der auf Datenwiederherstellung spezialisiert ist.
Versicherer können die Forderungsausfallversicherung als Teil einer "erweiterten Deckung"-Klausel in eine Sachversicherung aufnehmen. Dieser Versicherungsschutz kann jedoch nicht mit einer separaten Forderungsausfallklausel identisch sein, da er Ausschlüssen unterliegen kann, die für Gebäude und persönliches Eigentum gelten.
Berechnung von Verlusten aus der Forderungsausfallversicherung
Die genaue Berechnungsmethode kann von Versicherer zu Versicherer variieren, aber die meisten folgen denselben allgemeinen Grundsätzen. Zunächst berechnet ein Versicherer die gesamten Forderungen für die zwölf Monate vor dem Verlust. Dann teilt er diese Summe durch zwölf, was einen durchschnittlichen monatlichen Forderungsbestand ergibt.
Angenommen, die Forderungsaufzeichnungen eines Unternehmens werden am 1. Januar 2022 durch einen Brand zerstört. Der Versicherer addiert die Forderungen für den Zeitraum vom 31. Dezember 2020 bis zum 31. Dezember 2021 und teilt diese Zahl dann durch 12. Wenn Ihre jährlichen Forderungen 1 Million US-Dollar betragen, beträgt der monatliche Durchschnitt 83.333 US-Dollar.
Da die Verkäufe im Laufe eines Jahres saisonal schwanken können, prüft der Versicherer dann, ob normale Geschäftsschwankungen dazu geführt haben, dass die Forderungen zum Zeitpunkt des Verlusts über oder unter dem monatlichen Durchschnitt lagen. Unter Berücksichtigung des Zeitpunkts des Verlusts wird der Versicherer den monatlichen Durchschnitt dann erhöhen oder verringern.
Tipp
Große Versicherer bieten oft Forderungsausfallversicherungen an, z. B. American International Group (AIG) und Nationwide Insurance Co.12
Nationwide. "Forderungsausfallversicherung."
Nationwide. "Forderungsausfallversicherung."
American International Group. "Handelskreditversicherung."
American International Group. "Handelskreditversicherung."
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