gekitet

Wichtige Erkenntnisse

• Kiting ist eine Form von Betrug, bei der Finanzinstrumente wie Schecks oder Wertpapiere ausgenutzt werden, um unbefugte Kredite zu erhalten.
• Beim Scheck-Kiting werden Schecks zwischen Konten mit unzureichender Deckung ausgestellt, wobei die Bearbeitungszeit (Float) ausgenutzt wird.
• Beim Einzelhandels-Kiting werden bei Einzelhändlern ungedeckte Schecks für Warenkäufe verwendet, während die Einlösefristen manipuliert werden, um finanzielle Vorteile zu erzielen.
• Wertpapier-Kiting tritt auf, wenn Unternehmen Geschäfte nicht innerhalb der vorgeschriebenen Fristen abrechnen und damit gegen SEC-Vorschriften verstoßen.

Was ist Kiting?

Kiting beinhaltet die betrügerische Nutzung von Finanzinstrumenten wie Schecks, um unbefugte Kredite zu erhalten. Diese Praxis richtet sich gegen Banken und Einzelhändler, indem sie die Bearbeitungszeiten (Float) ausnutzt, um illegale Abhebungen zu ermöglichen.

Häufige Merkmale des Scheck-Kitings

Im Bankensystem durchgeführt, beinhaltet Kiting typischerweise die Ausgabe einer Reihe von Schecks bei zwei oder mehr Bankinstituten unter Verwendung von Konten mit unzureichender Deckung. Der Kiter verlässt sich auf die Bearbeitungszeit, die ein bei einer Bank eingereichter Scheck benötigt, um bei einer anderen Bank eingelöst zu werden, und stellt in der Regel einen Scheck bei der ersten Bank gegen ein Konto bei der anderen aus.

Bevor dieser Scheck eingelöst wird, heben sie dann die Gelder vom zweiten Bankkonto ab und zahlen sie wieder auf das erste ein. Der Vorgang kann dann in umgekehrter Reihenfolge wiederholt werden, manchmal mehrfach. Das Nettoergebnis ist eine Reihe betrügerischer Abhebungen, die darauf beruhen, dem betrügerischen Scheck, auf dem sie basieren, einen Schritt voraus zu sein, nachdem dieser eingelöst wurde.

Kürzere Einlösefristen für Schecks haben dazu beigetragen, die Häufigkeit von Scheck-Kiting bei Banken zu verringern, ebenso wie Praktiken wie die Sperrung eingezahlter Gelder durch Banken und die Gebührenerhebung für zurückgegebene Schecks.

Einzelhandels-Kiting verstehen und seine Auswirkungen

Einzelhandels-Kiting ist eine Art von Scheck-Kiting, das die Zeitspanne zwischen der Annahme eines Schecks durch einen Einzelhändler und der endgültigen Verarbeitung durch die Bank ausnutzt. Personen können Schecks ohne ausreichende Deckung für Einkäufe verwenden, um so zu tun, als hätten sie Geld auf ihrem Konto. Manche Betrugsmodelle nutzen auch die Cashback-Optionen, die einige Einzelhändler noch anbieten.

Einzelhandels-Kiting funktioniert, indem es den Anschein erweckt, dass genug Geld auf einem Konto ist, während Schecks noch eingelöst werden. Wenn niemand diese Aktivität bemerkt, können Personen Bargeld oder Waren erhalten, auf die sie keinen Anspruch haben, was zu andauernden Verlusten für Einzelhändler und Banken führt.

Wertpapier-Kiting und regulatorische Risiken

Kiting, das mit der Falschdarstellung von Wertpapieren einhergeht, tritt in der Regel auf, wenn Wertpapierfirmen gegen SEC-Vorschriften zur rechtzeitigen Abwicklung von Kauf- und Verkaufstransaktionen verstoßen, die innerhalb einer dreitägigen Abwicklungsfrist abgeschlossen werden müssen.1 Wenn ein Unternehmen Wertpapiere nicht rechtzeitig erhält, muss es den Fehlbestand am offenen Markt kaufen und dem säumigen Unternehmen die Gebühren in Rechnung stellen.

Das säumige Unternehmen wird als Ausübender der betrügerischen Handlung des Kitings angesehen, wenn es es versäumt, die Wertpapiere am offenen Markt zu kaufen und eine Leerverkaufsposition aufrechterhält, die Lieferung verzögert oder an Transaktionen teilnimmt, die der ordnungsgemäßen Abwicklung von Geschäften zuwiderlaufen.2