Geldwäsche

Wichtige Erkenntnisse

• Geldwäsche verschleiert finanzielle Vermögenswerte und schützt gleichzeitig die illegale Aktivität, die sie hervorgebracht hat.
• Digitale Finanzsysteme haben neue Herausforderungen bei der Erkennung illegaler Finanzaktivitäten geschaffen.
• Die Bekämpfung der Geldwäsche ist zu einer internationalen Anstrengung geworden, die auch die Terrorismusfinanzierung zu ihren Zielen zählt.
• Die Finanzbranche verfügt auch über eigene strenge Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML).
• Investopedia / Julie Bang

Was ist Geldwäsche?

Geldwäsche ist eine illegale Aktivität. Sie lässt große Geldmengen, die durch kriminelle Aktivitäten wie Drogenhandel oder Terrorismusfinanzierung entstehen, so erscheinen, als kämen sie aus einer legitimen Quelle. Das Geld aus der kriminellen Aktivität gilt als schmutzig, und der Prozess „wäscht“ es, um es sauber erscheinen zu lassen.

Finanzinstitute wenden Richtlinien zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) an, um diese Aktivität zu erkennen und zu verhindern.

Wie Geldwäsche funktioniert

Aufsichtsbehörden beschreiben Geldwäsche oft als drei Phasen, die zeigen, wie illegales Geld in das Finanzsystem gelangt und sich darin bewegt.

Platzierung: Injiziert das „schmutzige Geld“ in das legitime Finanzsystem.

Schichtung: Verschleiert die Herkunft des Geldes durch eine Reihe von Transaktionen und Buchhaltungstricks.

Integration: Das gewaschene Geld wird vom legitimen Konto ausgezahlt.1

Heute betrachten die Bemühungen zur Bekämpfung der Geldwäsche diese Phasen nicht als strenge Abfolge. Stattdessen konzentrieren sie sich darauf, verdächtige Handlungen, Unstimmigkeiten und Transaktionsmuster zu erkennen, die auf illegale Aktivitäten hindeuten könnten.

Geldwäscheaktivitäten können bargeldintensive Unternehmen, komplexe Eigentümerstrukturen, grenzüberschreitende Transaktionen oder schnelle Vermögensbewegungen umfassen. Moderne AML-Rahmenwerke sind darauf ausgelegt, ungewöhnliches Verhalten in diesen Bereichen zu erkennen, anstatt sich auf statische Listen bekannter Methoden zu verlassen.

Wichtig

Der Bank Secrecy Act (BSA) verlangt, dass Finanzinstitute Aufzeichnungen über Barkäufe von handelbaren Instrumenten führen, Berichte über Bargeldtransaktionen über 10.000 $ einreichen und verdächtige Aktivitäten melden, die auf Geldwäsche hindeuten könnten.2

Elektronische Geldwäsche

Mit dem Aufkommen von Online-Banking, digitalen Zahlungsplattformen und Peer-to-Peer-Transaktionen ist es schwieriger geworden, illegale Finanzaktivitäten zu erkennen. Da Finanzdienstleistungen schneller und stärker vernetzt werden, erfordert die Identifizierung verdächtigen Verhaltens die Überwachung von Mustern über mehrere Kanäle hinweg und nicht einzelner Transaktionen.

Digitale Plattformen und virtuelle Vermögenswerte erschweren die Erkennung verdächtiger Aktivitäten noch weiter, da sie die Anzahl, Geschwindigkeit und internationale Reichweite von Transaktionen erhöhen. Diese Technologien sind nützlich, schaffen aber auch neue Herausforderungen für Aufsichtsbehörden und Finanzinstitute, die sich für die Bekämpfung von Finanzkriminalität einsetzen.

Beispielsweise sind Kryptowährungen nicht vollständig anonym, können aber mehr Privatsphäre bieten als reguläre Zahlungssysteme. Aus diesem Grund haben die Aufsichtsbehörden die Überwachungs- und Meldepflichten für Dienstleister digitaler Vermögenswerte verschärft, um Missbrauch zu verhindern und gleichzeitig legale Innovationen zu ermöglichen.

Kurzer Fakt

AML-Gesetze haben Schwierigkeiten, mit der Cyberkriminalität Schritt zu halten, da die meisten Gesetze immer noch darauf basieren, schmutziges Geld zu erkennen, wenn es durch traditionelle Bankinstitute und -kanäle fließt.3

Prävention und Gesetzgebung

Weltweite Geldwäschetransaktionen machen nach Angaben des Büros der Vereinten Nationen für Drogen- und Verbrechensbekämpfung jährlich etwa 800 Milliarden bis 2 Billionen US-Dollar oder 2 % bis 5 % des globalen Bruttoinlandsprodukts (BIP) aus.1 Die Gruppe der Sieben (G-7) gründete 1989 ein internationales Komitee namens Financial Action Task Force (FATF), um Geldwäsche auf internationaler Ebene zu bekämpfen. Ihr Zuständigkeitsbereich wurde Anfang der 2000er Jahre auf terroristische Aktivitäten ausgeweitet.4

Die Vereinigten Staaten verabschiedeten 1970 den Bank Secrecy Act, der Finanzinstitute verpflichtet, dem Finanzministerium in einer Meldung über verdächtige Aktivitäten (SAR) alle Bargeldtransaktionen über 10.000 $ oder andere ungewöhnliche Aktivitäten zu melden.32 Diese Informationen werden vom Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) genutzt und mit inländischen Ermittlungsbehörden, internationalen Gremien oder ausländischen Finanzaufklärungseinheiten geteilt.5

Geldwäsche wurde in den Vereinigten Staaten 1986 mit der Verabschiedung des Money Laundering Control Act für illegal erklärt. Der USA Patriot Act weitete die Bemühungen zur Bekämpfung der Geldwäsche nach dem 11. September 2001 aus.

Da die regulatorischen Erwartungen gestiegen sind, ist die Bekämpfung der Geldwäsche zu einem spezialisierten Berufsfeld geworden. Organisationen wie die Association of Certified Anti-Money Laundering Specialists (ACAMS) bieten Schulungen und Zertifizierungen für Compliance-Experten an, die in den Bereichen Bankwesen, Maklergeschäft und Finanzaufklärung tätig sind.6

Was ist ein Beispiel für Geldwäsche?

Geldwäsche beinhaltet oft den Versuch, illegale Gelder zu verschleiern, indem sie in legitime Geschäftsaktivitäten eingemischt werden. Aufsichtsbehörden prüfen häufig bargeldintensive Unternehmen, da diese es erschweren können, rechtmäßige Einnahmen von illegalen Erlösen zu unterscheiden.

Was sind Anzeichen für Geldwäsche?

Warnsignale für Geldwäsche sind verdächtiges oder geheimnisvolles Verhalten einer Person, große Bargeldtransaktionen, der Besitz eines Unternehmens, das anscheinend keinen wirklichen Zweck erfüllt, die Durchführung übermäßig komplexer Transaktionen oder mehrere Transaktionen knapp unter der Meldeschwelle.

Wie werden Immobilien zur Geldwäsche genutzt?

Immobilientransaktionen gelten aufgrund ihrer hohen Werte, Komplexität und der Nutzung von Vermittlern als risikoreicher für Geldwäsche. Aufsichtsbehörden und Finanzinstitute überwachen Immobilientransaktionen genau auf ungewöhnliche Preise, schnelle Eigentümerwechsel oder undurchsichtige Eigentümerstrukturen, die auf Versuche hindeuten könnten, illegale Gelder zu verbergen.7

Wie werden Kryptowährungen zur Geldwäsche genutzt?

US-Aufsichtsbehörden wie das Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) betrachten einige Kryptowährungsaktivitäten als höheres Risiko für illegale Finanzgeschäfte, da sie Transaktionsdetails verbergen können. Infolgedessen achten die Aufsichtsbehörden verstärkt auf Dienstleistungen und Praktiken, die Transaktionen mit digitalen Vermögenswerten weniger transparent machen.

Im Oktober 2023 schlug FinCEN eine Regel vor, die bestimmte Kryptowährungstransaktionsmuster als Hauptrisiko für Geldwäsche einstuft. Diese Regel würde Finanzinstitute dazu verpflichten, ihre Überwachungs- und Meldepflichten zu verschärfen.8