IRA-Transfer

Was ist ein IRA-Transfer?

Ein IRA-Transfer bezeichnet die Überweisung von Geld von einem individuellen Rentenkonto (IRA) auf ein anderes Konto. Das Geld kann auf eine andere Art von Rentenkonto, ein Brokerage-Konto oder ein Bankkonto übertragen werden.

Wenn das Geld auf ein anderes ähnliches Konto geht und keine Ausschüttung an Sie erfolgt, fällt für den Transfer keine Strafe oder Gebühr an.12 Wenn Sie Gelder von einem Rentenkonto vor dem entsprechenden Alter abheben, kann zusätzlich zu den Einkommensteuern eine Strafe von 10 % anfallen.

Wichtige Erkenntnisse

• Ein IRA-Transfer bewegt Geld von einem IRA zu einem anderen ohne Strafen, wenn er innerhalb von 60 Tagen abgeschlossen wird.
• Sie können nur einen IRA-Transfer pro Jahr durchführen, es sei denn, es handelt sich um einen Treuhänder-zu-Treuhänder-Transfer.
• Traditionelle und Roth IRAs haben unterschiedliche steuerliche Auswirkungen, die Transferentscheidungen beeinflussen.
• Transfers unterscheiden sich von Rollovers; Rollovers können einen Wechsel des Kontotyps beinhalten.
• Prüfen Sie mögliche Gebühren bei Ihrem Institut, bevor Sie einen IRA-Transfer initiieren.

Wie IRA-Transfers funktionieren

Ein IRA-Transfer kann direkt auf ein anderes Konto erfolgen, und IRA-Transfers können auch die Liquidation von Geldern zur Einzahlung von Kapital auf ein neues Konto beinhalten. Der Internal Revenue Service (IRS) hat IRA-Transferregeln festgelegt.

IRA-Transfers können einfach sein, wenn sie zwischen gängigen Kontotypen durchgeführt werden. Kontoinhaber können ein traditionelles IRA gebührenfrei zwischen Anbietern übertragen. Auch Roth IRAs können problemlos zwischen Anbietern übertragen werden, wenn der Kontotyp gleich bleibt.1

Traditionelle IRAs haben die größten steuerlichen Auswirkungen, wenn sie in ein Roth umgewandelt oder liquidiert werden. Anleger, die ein traditionelles IRA in ein Roth IRA umwandeln, müssen die mit dem traditionellen IRA verbundenen Einkommensteuern zahlen, bevor sie Gelder auf ein Roth IRA einzahlen. Anleger, die eine Liquidation aus einem traditionellen IRA zur Finanzierung eines Brokerage-Kontos vornehmen, müssten ebenfalls Steuern zahlen. Sachtransfers können akzeptiert werden, aber Steuern fallen trotzdem an.34

Wichtig

Sie müssen Einkommen erzielt haben, um Beiträge zu einem IRA zu leisten. Beiträge zu einem Roth IRA können nicht geleistet werden, wenn Ihr Einkommen eine bestimmte Grenze überschreitet.5 Diese Grenzen werden jährlich überarbeitet.

Wichtige Überlegungen zu IRA-Transfers

Anleger eröffnen IRA-Konten, um für den Ruhestand zu sparen. Anleger können zwischen zwei grundlegenden Arten von IRA-Konten wählen: einem traditionellen IRA oder einem Roth IRA.6 Die Investition über diese beiden IRAs bedeutet unterschiedliche steuerliche Auswirkungen, die eine wichtige Überlegung sein können, wenn ein Anleger sich für einen IRA-Transfer entscheidet. Alle IRAs beginnen mit Auszahlungen im Alter von 59½ Jahren. Vorzeitige Entnahmen durch Anleger können Strafen für vorzeitige Abhebungen nach sich ziehen.7

Traditionelles IRA

Bei einem traditionellen IRA erfolgen Investitionen in der Regel mit Einkommen vor Steuern, obwohl auch Beiträge nach Steuern zulässig sind. Beiträge zu einem traditionellen IRA sind im Jahr der Beitragsleistung bis zu einer bestimmten Grenze in der Regel steuerlich absetzbar.3

Für 2025 können Personen unter 50 Jahren bis zu 7.000 USD einzahlen, und Personen ab 50 Jahren können mit dem 1.000 USD Nachholbeitrag bis zu 8.000 USD einzahlen.8

Abhebungen werden zum Einkommensteuersatz des Inhabers zum Zeitpunkt der Abhebung besteuert. Alle vorzeitigen Abhebungen oder Liquidationen eines traditionellen IRA werden zum regulären Steuersatz besteuert, zuzüglich einer Strafe von 10 %. Ausschüttungen von Beiträgen nach Steuern werden nicht besteuert und unterliegen keinen Strafen.7

Roth IRA

Bei einem Roth IRA erfolgen Investitionen mit Dollars nach Steuern. Da Investitionen nach Steuern getätigt werden, sind Abhebungen im Ruhestand steuerfrei.6 Wenn Sie jedoch unter 59 1/2 Jahre alt sind, werden Ihre Abhebungen in Ihr zu versteuerndes Einkommen einbezogen und können einer zusätzlichen Steuer von 10 % unterliegen.9

Wichtige IRS-Regeln für IRA-Transfers

Beachten Sie diese IRS-Regeln für IRA-Transfers:2

Alle Ausschüttungen können übertragen werden, mit Ausnahme der erforderlichen Mindestausschüttung (RMD) und etwaiger Ausschüttungen von Überschussbeiträgen und damit verbundenen Erträgen.

Der Transfer muss innerhalb von 60 Tagen auf dem neuen Konto eingezahlt werden.

Nur ein Transfer darf pro 12-Monats-Zeitraum durchgeführt werden. Dies gilt für alle IRA-Konten, die Sie besitzen, mit Ausnahme von Treuhänder-zu-Treuhänder-Transfers oder solchen zu einem anderen IRA.

Geld kann auf die meisten Arten von IRA- und Rentenkonten übertragen werden.

Ihr Rentenplan ist nicht verpflichtet, Ihren Transfer zu akzeptieren.

Warnung

IRA-Transfers können komplex werden, wenn sie Liquidationen oder Umwandlungen beinhalten.

Unterschiede zwischen IRA-Transfers und Rollovers

Obwohl die Begriffe möglicherweise synonym verwendet werden, ist ein IRA-Transfer nicht dasselbe wie ein IRA-Rollover.

Wenn Sie einen IRA-Transfer durchführen, bewegen Sie Ihr Geld effektiv zwischen zwei ähnlichen Konten, also von einem IRA-Konto auf ein anderes. Sie könnten sich beispielsweise entscheiden, Ihr IRA von Firma A auf ein IRA-Konto bei Firma B zu übertragen. In diesem Fall ändert sich der Kontotyp nicht, aber das Institut, das Ihr Konto verwaltet, ändert sich.

Ein Rollover hingegen beinhaltet die Bewegung von Geld von einem Kontotyp zu einem anderen. In diesem Fall werden die Gelder in der Regel vom alten Konto liquidiert und auf ein anderes eingezahlt. Ein Rollover kann die Übertragung eines Teils oder des gesamten Geldes auf einem Konto beinhalten. Rollovers können direkt oder indirekt sein:2

Ein direkter Rollover beinhaltet die direkte Übertragung von Geldern von einem qualifizierten Konto, wie einem 401(k), zu einem IRA

Ein indirekter Rollover beinhaltet die direkte Auszahlung von Geldern an den Arbeitnehmer von einem qualifizierten Rentenkonto wie einem IRA, bevor die Gelder auf ein anderes Rentenkonto, wie einen 401(k), eingezahlt werden

Was ist der Prozess zur Durchführung eines IRA-Transfers?

Kontaktieren Sie den neuen Planverwalter, wenn Sie ein bestehendes IRA übertragen möchten. Sie müssen einige grundlegende Informationen angeben, wie Ihre persönlichen Daten sowie Informationen zu Ihrem aktuellen Konto. Möglicherweise müssen Sie einige Formulare ausfüllen, aber das neue Unternehmen wird die Transaktion für Sie abwickeln.

Was ist der Unterschied zwischen einem IRA-Transfer und einem Rollover?

Ein IRA-Transfer und ein Rollover beinhalten die Bewegung von Geld von einem Konto auf ein anderes. Es gibt jedoch einige subtile Unterschiede zwischen ihnen. Ein IRA-Transfer bewegt Geld direkt von einem IRA auf ein anderes, ohne dass das ursprüngliche Konto liquidiert werden muss. In den meisten Fällen bewegt der Transfer das Geld von einem Institut zu einem anderen.

Ein Rollover hingegen bewegt Geld von einer Art von Rentenkonto zu einer anderen, wie von einem IRA zu einem 401(k). Direkte Rollovers bewegen das Geld, ohne das erste Konto zu liquidieren, während indirekte Rollovers eine Auszahlung an den Kontoinhaber vornehmen, bevor die Gelder auf das neue Konto übertragen werden.

Muss ich für einen IRA-Transfer bezahlen?

Ob Sie für einen IRA-Transfer bezahlen müssen, hängt ganz von Ihrem Finanzinstitut ab. Jedes Investmentunternehmen hat eigene Regeln darüber, welche Gebühren es für die Übertragung von Geldern an einen anderen Ort erhebt (oder nicht erhebt). Daher können einige Unternehmen Gebühren erheben, wenn Sie Ihr Geschäft woanders hinbringen. Es ist immer eine gute Idee, bei Ihrem Planverwalter nach den Kosten zu fragen, falls welche anfallen.