Medizinisches Kostenverhältnis

Medical Cost Ratio (MCR): Was es ist, wie es funktioniert, Beispiel

Was ist das Medical Cost Ratio (MCR)?

Das Medical Cost Ratio (MCR), auch als Medical Loss Ratio bezeichnet, ist eine Kennzahl, die in der privaten Krankenversicherungsbranche verwendet wird. Die Kennzahl wird berechnet, indem die gesamten medizinischen Ausgaben, die von einem Versicherer bezahlt werden, durch die gesamten Versicherungsprämien, die er eingenommen hat, geteilt werden. Ein niedrigeres Verhältnis deutet wahrscheinlich auf eine höhere Rentabilität für den Versicherer hin, da es bedeutet, dass nach der Zahlung von Kundenversicherungsansprüchen ein größerer Betrag an Prämien übrig bleibt.

Im Rahmen des Affordable Care Act (ACA) sind Versicherer verpflichtet, 80 % oder mehr ihrer Versicherungsprämien für medizinische Ausgaben der Kunden oder andere Dienstleistungen, die die Gesundheitsversorgung verbessern, zu verwenden.1 Versicherer, die diesen Standard nicht einhalten, müssen die überschüssigen Gelder an die Verbraucher zurückzahlen. Diese Rückerstattungen beliefen sich im Jahr 2019 auf fast 2,46 Milliarden US-Dollar, basierend auf den bis zum 16. Oktober 2020 eingereichten Zahlen.2

Wichtige Erkenntnisse

Das Medical Cost Ratio (MCR) ist eine Kennzahl zur Bewertung der Rentabilität von Krankenversicherungsunternehmen.
Es besteht aus den gezahlten Ansprüchen geteilt durch die eingenommenen Prämien.
Der ACA verlangt von Versicherern, mindestens 80 % der Prämien für die Gesundheitsversorgung auszugeben, wobei Überschüsse an die Verbraucher zurückerstattet werden müssen.1

Wie das Medical Cost Ratio (MCR) funktioniert

Krankenversicherer sammeln Prämien von Kunden ein, im Austausch für die Übernahme der Haftung für die Finanzierung zukünftiger Krankenversicherungsansprüche. Der Versicherer reinvestiert die eingenommenen Prämien und erzielt eine Kapitalrendite. Um rentabel zu sein, muss der Versicherer Prämien einnehmen und Kapitalerträge erzielen, die sowohl die gegen seine Policen geltend gemachten Ansprüche als auch seine Fixkosten übersteigen.

Eine wichtige Kennzahl, die Versicherungsunternehmen überwachen, ist das Medical Cost Ratio (MCR). Diese Kennzahl besteht aus den gesamten medizinischen Kostenansprüchen, die gezahlt wurden, geteilt durch die gesamten eingenommenen Prämien. In Prozent ausgedrückt, deutet ein höherer Wert auf eine geringere Rentabilität hin, da ein großer Teil der eingenommenen Prämien zur Finanzierung von Kundenansprüchen umgeleitet wird. Umgekehrt deutet ein niedrigerer Wert auf eine höhere Rentabilität hin, da er zeigt, dass nach der Deckung aller Ansprüche erhebliche Prämien übrig bleiben.

Wichtig

Das MCR wird von allen großen Gesundheitsunternehmen verwendet, um sicherzustellen, dass sie die Vorschriften einhalten und ihre finanziellen Anforderungen erfüllen.

Versicherungsunternehmen, die große Pläne verkaufen (normalerweise mehr als 50 versicherte Arbeitnehmer), müssen mindestens 85 % der Prämien für die Gesundheitsversorgung ausgeben. Das bedeutet, dass ihr MCR nicht niedriger als 85 % sein darf. Versicherer, die sich auf kleine Arbeitgeber und Einzelpläne konzentrieren, müssen mindestens 80 % der Prämien für die Gesundheitsversorgung ausgeben, was bedeutet, dass ihr MCR nicht niedriger als 80 % ist. Die anderen 20 % können für Verwaltungs-, Gemeinkosten- und Marketingkosten verwendet werden. Diese Aufteilung zwischen gesundheitsbezogenen und nicht gesundheitsbezogenen Ausgaben ist als 80/20-Regel bekannt.3

Wenn ein Versicherer ein MCR unterhalb der Schwelle von 80 % oder 85 % erzielt, müssen die überschüssigen Prämien an die Kunden zurückerstattet werden. Diese Regelung wurde 2010 mit dem Affordable Care Act eingeführt.1

Praktisches Beispiel für das Medical Cost Ratio (MCR)

Betrachten wir den Fall der XYZ Insurance, eines hypothetischen Krankenversicherungsunternehmens. Im letzten Geschäftsjahr nahm XYZ 100 Millionen US-Dollar an Prämien ein und zahlte 78 Millionen US-Dollar an Ansprüchen an Kunden aus, was zu einem MCR von 78 % führte. Mit diesen Zahlen würde XYZ im Vergleich zu den meisten anderen Krankenversicherern als profitabel gelten.

Nach den ACA-Regeln müssen jedoch die 2 Prozentpunkte an zusätzlichen Prämien, die XYZ über die 80-%-Schwelle hinaus eingenommen hat, an die Kunden zurückerstattet oder für andere Gesundheitsdienstleistungen verwendet werden.1 Diese Rückerstattungen beliefen sich im Jahr 2019 auf fast 2,46 Milliarden US-Dollar, basierend auf den bis zum 16. Oktober 2020 eingereichten Zahlen, verglichen mit 706,7 Millionen US-Dollar zwei Jahre zuvor.2 4

Centers for Medicare & Medicaid Services. "Medical Loss Ratio." Accessed Dec. 30, 2020.

U.S. Centers for Medicare & Medicaid Services. "2019 MLR Rebates by State," Pages 1-2. Accessed Dec. 30, 2020.

U.S. Centers for Medicare & Medicaid Services. "Rate Review & the 80/20 Rule." Accessed Dec. 30, 2020.

U.S. Centers for Medicare & Medicaid Services. "2017 MLR Rebates by State," Pages 1-2. Accessed Dec. 30, 2020.

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