Metriken

Was sind Metriken?

Metriken sind entscheidende Werkzeuge für quantitative Bewertungen, die in der Buchhaltung, im Betrieb und in der Leistungsanalyse eingesetzt werden. Führungskräfte, Analysten und Manager verlassen sich auf einen gut strukturierten Satz von Metriken, um Dashboards zu erstellen, die dabei helfen, Leistungsbewertungen aufrechtzuerhalten und Geschäftsstrategien zu informieren. Durch die Nutzung einer Vielzahl von Branchenstandards und proprietären Modellen erleichtern Metriken strategische Entscheidungen in der Unternehmensfinanzierung, im Projektmanagement und in der Investitionsanalyse.

Wichtige Erkenntnisse

• Metriken sind wesentliche Werkzeuge zur Messung und Bewertung der Leistung in verschiedenen Bereichen, einschließlich Finanzen und Projektmanagement.
• Führungskräfte und Analysten nutzen Metriken, um Entscheidungen in der Unternehmensfinanzierung und Investitionsstrategien zu leiten.
• Die Auswahl geeigneter Metriken umfasst die Identifizierung relevanter Ziele und die Festlegung von Key Performance Indicators (KPIs).
• Metriken werden in der Finanzanalyse häufig verwendet, um die Unternehmensleistung und Anlageportfolios zu bewerten.
• Die Entwicklung umfassender Metrik-Dashboards umfasst die Nutzung von Branchenstandards und Entscheidungsanalysemethoden.
• Investopedia / Candra Huff

Die Rolle von Metriken in Wirtschaft und Finanzen erkunden

Metriken werden seit langem in der Buchhaltung, im Betrieb und in der Leistungsanalyse eingesetzt. Führungskräfte nutzen sie, um Unternehmensfinanzen und Betriebsstrategien zu analysieren. Analysten nutzen sie, um Meinungen und Anlageempfehlungen zu formulieren. Portfoliomanager nutzen Metriken, um ihre Anlageportfolios zu steuern. Darüber hinaus finden Projektmanager sie auch unerlässlich bei der Leitung und Verwaltung strategischer Projekte aller Art.

Wichtig

Metriken gibt es in einer Vielzahl von Varianten, wobei Branchenstandards und proprietäre Modelle oft ihre Verwendung bestimmen.

Insgesamt beziehen sich Metriken auf eine Vielzahl von Datenpunkten, die aus einer Vielzahl von Methoden generiert werden. Best Practices in der Branche haben einen gemeinsamen Satz umfassender Metriken geschaffen, die in laufenden Bewertungen verwendet werden. Einzelfälle und Szenarien bestimmen jedoch in der Regel die Auswahl der verwendeten Metriken.

Die richtigen Metriken für den Geschäftserfolg auswählen

Jede Führungskraft, jeder Analyst, jeder Portfoliomanager und jeder Projektmanager hat eine Reihe von Datenquellen zur Verfügung, um ihre eigene Metrikanalyse aufzubauen und zu strukturieren. Dies macht die Auswahl der besten Metriken für Bewertungen und Evaluierungen herausfordernd. Manager erstellen in der Regel ein Dashboard mit Key Performance Indicators (KPIs).

Um eine nützliche Metrik zu etablieren, muss ein Manager zunächst seine Ziele bewerten. Von dort aus ist es wichtig, die besten Ergebnisse zu finden, die die Aktivitäten im Zusammenhang mit diesen Zielen messen. Ein letzter Schritt ist auch die Festlegung von Zielen und Vorgaben für KPI-Metriken, die in Geschäftsentscheidungen integriert sind.

Akademiker und Unternehmensforscher haben viele Branchenmetriken und -methoden definiert, die bei der Gestaltung von KPIs und anderen Metrik-Dashboards helfen können. Eine gesamte Entscheidungsanalysemethode namens Applied Information Economics wurde von Douglas Hubbard entwickelt, um Metriken in einer Vielzahl von Geschäftsanwendungen zu analysieren.1 Andere beliebte Entscheidungsanalysemethoden umfassen Kosten-Nutzen-Analyse, Prognosen und Monte-Carlo-Simulation.

Mehrere Unternehmen haben auch bestimmte Methoden populär gemacht, die in vielen Sektoren zu Branchenstandards geworden sind. DuPont begann Metriken zu verwenden, um das eigene Geschäft zu verbessern, und entwickelte dabei die populäre DuPont-Analyse, die eng die Variablen isoliert, die an der Metrik der Eigenkapitalrendite (Return on Equity, ROE) beteiligt sind. GE hat auch einen Satz von Metriken in Auftrag gegeben, die als Six Sigma bekannt sind und heute häufig verwendet werden, wobei Metriken in sechs Schlüsselbereichen verfolgt werden: kritisch für Qualität; Fehler; Prozessfähigkeit; Variation; stabile Abläufe; und Design for Six Sigma.

Häufige Metriken und ihre Anwendungen

Obwohl es eine Vielzahl von Metriken gibt, sind im Folgenden einige häufig verwendete Werkzeuge aufgeführt:

Wirtschaftliche Metriken

Bruttoinlandsprodukt (GDP)

Inflation

Arbeitslosenquote

Operative Unternehmensmetriken

Aus einer umfassenden Perspektive betrachten Führungskräfte, Branchenanalysten und einzelne Investoren oft die wichtigsten operativen Leistungskennzahlen eines Unternehmens, alle aus unterschiedlichen Blickwinkeln. Einige übergeordnete operative Metriken umfassen Kennzahlen, die aus der Analyse der Jahresabschlüsse eines Unternehmens abgeleitet werden. Zu den wichtigsten Finanzkennzahlen gehören Umsatz, Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT), Nettogewinn, Gewinn pro Aktie, Margen, Effizienzkennzahlen, Liquiditätskennzahlen, Verschuldungskennzahlen und Renditekennzahlen. Jede dieser Metriken bietet einen anderen Einblick in die operative Effizienz eines Unternehmens.

Führungskräfte nutzen diese operativen Metriken, um Unternehmensentscheidungen zu Kosten, Arbeitskräften, Finanzierung und Investitionen zu treffen. Führungskräfte und Analysten bauen auch komplexe Finanzmodelle, um zukünftige Wachstums- und Wertperspektiven zu identifizieren und dabei sowohl wirtschaftliche als auch operative Metrikprognosen zu integrieren.

Es gibt mehrere Metriken, die entscheidend sind, um die finanzielle Position von Unternehmen mit ihren Wettbewerbern oder dem Gesamtmarkt zu vergleichen. Zwei dieser wichtigen Vergleichsmetriken, die auf dem Marktwert basieren, sind das Kurs-Gewinn-Verhältnis und das Kurs-Buchwert-Verhältnis.

Portfoliomanagement

Portfoliomanager nutzen Metriken, um Anlageallokationen in einem Portfolio zu identifizieren. Alle Arten von Metriken werden auch verwendet, um Wertpapiere zu analysieren und in sie zu investieren, die einer bestimmten Portfoliostrategie entsprechen. Beispielsweise sind Umwelt-, Sozial- und Governance-Kriterien (ESG) ein Satz von Standards für die Geschäftstätigkeit eines Unternehmens, den sozialbewusste Anleger zur Überprüfung potenzieller Investitionen verwenden.

Projektmanagement-Metriken

Im Projektmanagement sind Metriken unerlässlich, um den Projektfortschritt, die Output-Ziele und den Gesamterfolg des Projekts zu messen. Einige der Bereiche, in denen eine Metrikanalyse oft erforderlich ist, umfassen Ressourcen, Kosten, Zeit, Umfang, Qualität, Sicherheit und Maßnahmen. Projektmanager haben die Verantwortung, Metriken auszuwählen, die die beste Analyse und richtungsweisende Erkenntnisse für ein Projekt liefern. Metriken werden verfolgt, um den Gesamtfortschritt, die Produktion und die Leistung zu messen.