Rothira

Wichtige Erkenntnisse

• Ein Roth IRA wird mit versteuerten Dollars finanziert, sodass sowohl das Wachstum als auch qualifizierte Entnahmen (nach dem 59½. Lebensjahr und nach 5 Jahren) steuerfrei bleiben.
• Sie können Ihre Beiträge jederzeit steuer- und straffrei abheben, auch wenn Sie die 5-Jahres- oder Altersgrenzen noch nicht erfüllt haben.
• Roth IRAs sind optimal, wenn Sie erwarten, dass Ihr Grenzsteuersatz im Ruhestand höher ist als heute.
• Alleinstehende Steuerzahler können 2024 nicht in einen Roth IRA einzahlen, wenn ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) mehr als 161.000 $ (165.000 $ im Jahr 2025) beträgt, bei gemeinsam veranlagten Ehepaaren liegt die Grenze bei 240.000 $ (246.000 $ im Jahr 2025).
• Die Beitragsgrenzen für 2025 betragen 7.000 $ bzw. 8.000 $, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind; die Berechtigung entfällt schrittweise basierend auf dem MAGI (z. B. 165.000 $ ledig / 246.000 $ verheiratet).
• Roth IRAs erfordern keine Pflichtausschüttungen (RMDs) zu Lebzeiten, was sie zu praktischen Instrumenten für die langfristige Vermögensübertragung macht.

Was ist ein Roth IRA?

Ein Roth IRA ist eine Art steuerbegünstigtes individuelles Rentenkonto, auf das Sie nach Steuern eingezahlte Beträge für Ihren Ruhestand einzahlen können. Vom IRS als individuelle Rentenvereinbarung bezeichnet, besteht der Hauptvorteil eines Roth IRA darin, dass Ihre Beiträge und die darauf erzielten Erträge steuerfrei wachsen und nach dem 59½. Lebensjahr steuerfrei abgehoben werden können, sofern das Konto mindestens fünf Jahre lang bestanden hat. Mit anderen Worten: Sie zahlen Steuern auf das Geld, das in Ihren Roth IRA fließt, und alle zukünftigen Abhebungen sind steuerfrei. Die Merkmale eines Roth IRA-Kontos können je nach Anbieter variieren, und Sie sollten die besten Roth IRA-Konten vergleichen, bevor Sie eine Wahl treffen.

Roth IRAs ähneln traditionellen IRAs, der Unterschied liegt jedoch in der Besteuerung. Roth IRAs werden mit versteuerten Dollars finanziert.1 Im Gegensatz zu einem traditionellen IRA sind die Beiträge nicht steuerlich absetzbar, aber sobald Sie mit der Auszahlung beginnen, ist das von Ihnen abgehobene Geld steuerfrei.

Tara Anand / Investopedia

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Wie funktioniert ein Roth IRA?

Sie können Geld, auf das Sie bereits Steuern gezahlt haben, in einen Roth IRA einzahlen. Ihre Erträge sind steuerfrei, wenn Sie im Alter von 59½ Jahren oder später und nach fünfjährigem Besitz des Roth IRA eine qualifizierte Auszahlung vornehmen.2 Sie können Beiträge jederzeit ohne Steuern oder Strafen abheben.

Ein Roth IRA kann aus mehreren Quellen finanziert werden:

Regelmäßige Beiträge

Spousal IRA-Beiträge

Überweisungen

Rollenbeiträge

Konversionen3

Alle Beiträge zu einem Roth IRA müssen in bar (einschließlich Schecks und Zahlungsanweisungen) erfolgen, es sei denn, es handelt sich um Rollover-Beiträge.4 Sie können nicht in Form von Wertpapieren oder Eigentum erfolgen. Der Internal Revenue Service (IRS) begrenzt, wie viel jährlich in jede Art von IRA eingezahlt werden kann, und passt die Beträge regelmäßig an. Die Beitragsgrenzen sind für traditionelle und Roth IRAs gleich. Diese Grenzen gelten für alle Ihre IRAs, sodass Sie auch bei mehreren Konten nicht mehr als das Maximum einzahlen können.

Ähnlich wie andere qualifizierte Rentenkonten wächst das in einem Roth IRA investierte Geld steuerfrei. Allerdings ist ein Roth IRA weniger restriktiv als andere Konten. Der Kontoinhaber kann den Roth IRA auf unbestimmte Zeit behalten. Es gibt keine erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) zu Lebzeiten, wie dies bei 401(k)- und traditionellen IRAs der Fall ist.

Umgekehrt erfolgen Einlagen in traditionelle IRAs in der Regel mit Dollars vor Steuern. Normalerweise erhalten Sie einen Steuerabzug für Ihren Beitrag und zahlen Einkommensteuer, wenn Sie das Geld während des Ruhestands vom Konto abheben.

Zulässige Anlagen in einem Roth IRA

Sobald Sie Geld in einen Roth IRA eingezahlt haben, können Sie es durch Investitionen in eine Vielzahl von Wertpapieren arbeiten lassen, darunter Investmentfonds, Aktien, Anleihen, börsengehandelte Fonds (ETFs), Einlagenzertifikate (CDs) und Geldmarktfonds.

Zu den verbotenen Anlagen gehören Lebensversicherungen, Sammlerstücke, Münzen (außer bestimmten von der US-Finanzministerium geprägten Münzen) und S-Corp-Aktien. „Es gibt keine Regel, die es verbietet, Ihr IRA in Bitcoin oder eine andere Kryptowährung zu investieren", sagte Ed Slott, Gründer von IRAHelp.com, gegenüber Investopedia.

Wenn Sie die breiteste Palette an Anlagemöglichkeiten wünschen, müssen Sie ein Roth Self-Directed IRA (SDIRA) eröffnen, eine spezielle Kategorie von Roth IRA, bei der der Anleger und nicht das Finanzinstitut seine Anlagen verwaltet. Diese erschließen ein Universum möglicher Anlagen, einschließlich der direkten Investition in digitale Vermögenswerte.

„Roth IRAs, die Kryptowährungen sowie andere ungewöhnliche Vermögenswerte halten können, sind in der Regel über bestimmte selbstgesteuerte IRA-Verwahrer erhältlich", sagte Eric Satz, Gründer und CEO von Alto, einer selbstgesteuerten IRA-Plattform, die Zugang zu alternativen Vermögenswerten bietet. Diese spezialisierten selbstgesteuerten Verwahrer sind in der Lage, die besonderen Verwahrungs- und Compliance-Anforderungen zu erfüllen, die mit Kryptowährungsinvestitionen verbunden sind, und bieten Zugang zu den 24/7-Liquiditätsmärkten, wie von den meisten Krypto-Investoren erwartet."

Zusätzlich zu den Standardanlagen (Aktien, Anleihen, Bargeld, Geldmarktfonds und Investmentfonds) können Sie in solchen selbstgesteuerten Roth IRAs Vermögenswerte halten, die normalerweise nicht Teil eines Rentenportfolios sind. Dazu gehören unter anderem Gold, Immobilien als Kapitalanlage, Personengesellschaften und Steuerpfandrechte – sogar ein Franchise-Geschäft.

Nur weil Sie in Kryptowährung investieren dürfen, heißt das jedoch nicht, dass es eine gute Idee ist. In einem traditionellen IRA kann Kryptowährung Ausschüttungen erzeugen, die als kurzfristiges normales Einkommen besteuert werden, so Slott. Dies führt zu einem höheren Steuersatz als bei langfristigen Kapitalgewinnen.

Ebenso schlimm: Wenn der IRA-Eigentümer unter 59½ Jahre alt ist, kann eine zusätzliche 10%ige Vorabverteilungsstrafe anfallen, so Slott.

„Krypto ergibt in einem Roth IRA mehr Sinn", sagte Slott. „Bei Roth IRAs können, wenn die Haltbarkeitsregeln befolgt werden, alle Erträge steuerfrei ausgeschüttet werden. Wenn eine Krypto-Investition erheblich an Wert gewinnt, könnte dies ein erheblicher steuerfreier Glücksfall für die goldenen Jahre eines Roth IRA-Eigentümers sein.

„Dennoch gibt es ernsthafte Bedenken, die angegangen werden müssen, wenn es um die Investition eines IRA in Krypto geht. Erstens können IRA-Eigentümer keine Kryptowährung in einen IRA einzahlen. Sie müssen Bargeld einzahlen. Dann würde die Kryptowährung innerhalb des IRA gekauft. Darüber hinaus stehen Investitionen in Kryptowährung vor denselben Problemen wie andere alternative IRA-Investitionen. Die meisten IRA-Verwahrer beschränken die verfügbaren Anlagemöglichkeiten auf firmenzugelassene Aktien, Anleihen, Investmentfonds und CDs."

Ihr IRA-Verwahrer – die Fidelitys und Vanguards der Investmentwelt – könnte also digitale Vermögenswerte aus Ihrem Roth oder traditionellen IRA ausschließen.

$7.000

Der maximale jährliche Beitrag, den eine Person im Jahr 2025 zu einem Roth IRA leisten kann. Personen ab 50 Jahren können bis zu 8.000 $ einzahlen.56

Eröffnung eines Roth IRA

Ein Roth IRA muss bei einer Institution eingerichtet werden, die von der IRS die Genehmigung zur Bereitstellung von IRAs erhalten hat. Dazu gehören Banken, Maklerfirmen, bundesweit versicherte Kreditgenossenschaften und Sparkassen. Im Allgemeinen eröffnen Einzelpersonen IRAs bei Brokern.

Ein Roth IRA kann jederzeit eingerichtet werden. Beiträge für ein Steuerjahr müssen jedoch bis zur Steuererklärungsfrist des IRA-Eigentümers geleistet werden, die normalerweise der 15. April des folgenden Jahres ist.

Bei der Einrichtung eines IRA müssen dem IRA-Eigentümer zwei grundlegende Dokumente zur Verfügung gestellt werden:

IRA-Offenlegungserklärung

IRA-Übernahmevereinbarung und Plandokument

Diese enthalten eine Erläuterung der Regeln und Vorschriften, nach denen der Roth IRA arbeiten muss, und begründen eine Vereinbarung zwischen dem IRA-Eigentümer und dem IRA-Verwahrer/-Treuhänder.

Nicht alle Finanzinstitute sind gleich. Einige IRA-Anbieter haben eine umfangreiche Liste von Anlagemöglichkeiten, während andere restriktiver sind. Fast jedes Institut hat eine andere Gebührenstruktur für Roth IRAs, die sich erheblich auf die Anlagerenditen auswirken kann.

Ihre Risikotoleranz und Ihre Anlagepräferenzen spielen eine Rolle bei der Wahl eines Roth IRA-Anbieters. Wenn Sie planen, ein aktiver Anleger zu sein und viele Trades zu tätigen, sollten Sie einen Anbieter mit niedrigeren Handelskosten finden. Andererseits verlangen bestimmte Anbieter eine Konto-Inaktivitätsgebühr, wenn Sie Ihre Anlagen zu lange in Ruhe lassen. Einige Anbieter haben ein vielfältigeres Angebot an Aktien oder ETFs als andere; es hängt ganz davon ab, welche Art von Anlagen Sie in Ihrem Konto haben möchten.

Achten Sie auch auf die spezifischen Kontenanforderungen. Einige Anbieter haben höhere Mindestkontoguthaben als andere. Wenn Sie planen, bei derselben Institution zu banken, prüfen Sie, ob Ihr Roth IRA-Konto mit zusätzlichen Bankprodukten einhergeht. Wenn Sie darüber nachdenken, ein Roth IRA bei einer Bank oder einem Makler zu eröffnen, bei dem Sie bereits ein Konto haben, prüfen Sie, ob bestehende Kunden IRA-Gebührenrabatte erhalten.

Die meisten IRA-Anbieter bieten nur reguläre IRA-Konten (traditionell oder Roth) an. Für ein selbstgesteuertes IRA benötigen Sie einen qualifizierten selbstgesteuerten IRA-Verwahrer, der auf diese Art von Konto spezialisiert ist und Vermögenswerte über die typischen Aktien, Anleihen, ETFs und Investmentfonds hinaus zulässt.

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Sind Roth IRAs versichert?

Wenn Ihr Konto bei einer Bank geführt wird, beachten Sie, dass IRAs in eine andere Versicherungskategorie fallen als herkömmliche Einlagenkonten. Daher ist der Schutz für IRA-Konten nicht so robust. Die Federal Deposit Insurance Corp. (FDIC) bietet dennoch einen Versicherungsschutz von bis zu 250.000 $ für traditionelle oder Roth IRA-Konten, aber die Kontosalden werden kombiniert und nicht einzeln betrachtet.7

Wenn derselbe Bankkunde beispielsweise ein in einem traditionellen IRA gehaltenes CD im Wert von 200.000 $ und ein auf einem Sparkonto gehaltenes Roth IRA im Wert von 100.000 $ bei derselben Institution hat, dann hat der Kontoinhaber 50.000 $ an gefährdeten Vermögenswerten ohne FDIC-Schutz.

Was können Sie in einen Roth IRA einzahlen?

Der IRS bestimmt nicht nur, wie viel Geld Sie in einen Roth IRA einzahlen können, sondern auch, welche Art von Geld Sie einzahlen können. Grundsätzlich können Sie nur Erwerbseinkommen in einen Roth IRA einzahlen.8

Für Personen, die für einen Arbeitgeber arbeiten, umfasst die Vergütung, die zur Finanzierung eines Roth IRA berechtigt ist, Löhne, Gehälter, Provisionen, Boni und andere Beträge, die der Person für die von ihr erbrachten Dienstleistungen gezahlt werden. Es handelt sich in der Regel um jeden Betrag, der in Feld 1 des Formulars W-2 der Person ausgewiesen ist. Für Selbstständige, Partner oder Mitglieder eines durchlaufenden Unternehmens ist die Vergütung der Nettogewinn der Person aus ihrem Geschäft, abzüglich etwaiger Abzüge für Beiträge zu Altersversorgungsplänen im Namen der Person und weiter reduziert um 50 % der Selbstständigensteuern der Person.9

Geld im Zusammenhang mit Scheidung – Unterhalt, Kindesunterhalt oder im Rahmen eines Vergleichs – kann ebenfalls eingezahlt werden, wenn es sich um steuerpflichtigen Unterhalt handelt, der aus einem vor dem 31. Dezember 2018 durchgeführten Scheidungsvergleich erhalten wurde.10

Welche Arten von Mitteln sind also nicht berechtigt? Die Liste umfasst:

Mieteinnahmen oder andere Gewinne aus der Instandhaltung von Immobilien.

Zinserträge.

Renten- oder Pensionserträge.

Aktiendividenden und Kapitalgewinne.

Passives Einkommen aus einer Personengesellschaft, bei der Sie keine wesentlichen Dienstleistungen erbringen.11

Sie können niemals mehr in Ihr IRA einzahlen als Ihr Erwerbseinkommen in diesem Steuerjahr.6 Und wie bereits erwähnt, erhalten Sie keinen Steuerabzug für den Beitrag – obwohl Sie möglicherweise eine Sparer-Steuergutschrift von 10 %, 20 % oder 50 % der Einlage erhalten können, abhängig von Ihrem Einkommen und Ihrer Lebenssituation.12

Wer ist für einen Roth IRA berechtigt?

Jeder, der ein Einkommen erzielt, kann in einen Roth IRA einzahlen – vorausgesetzt, er erfüllt bestimmte Anforderungen bezüglich des Anmeldestatus und des modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens (MAGI).8 Personen, deren Jahreseinkommen einen bestimmten, vom IRS regelmäßig angepassten Betrag übersteigt, werden nicht berechtigt, einzuzahlen.

So funktioniert das System: Liegt Ihr Einkommen unter der Grenze für Ihre Kategorie, können Sie bis zu 100 % Ihres Einkommens oder den Höchstbetrag einzahlen – je nachdem, welcher Wert niedriger ist.

Personen innerhalb der Auslaufphase müssen ihr Einkommen vom Höchstbetrag abziehen und dann durch die Auslaufspanne teilen, um den Prozentsatz zu ermitteln, den sie einzahlen dürfen.13

Die folgende Tabelle zeigt die Einkommensqualifikationen für 2025.

Der Ehegatten-Roth-IRA

Eine Möglichkeit für ein Paar, seine Beiträge zu erhöhen, ist ein Ehegatten-Roth-IRA. Eine Person kann einen Roth IRA im Namen ihres Ehepartners finanzieren, der wenig oder kein Einkommen erzielt. Beiträge zum Ehegatten-Roth-IRA unterliegen denselben Regeln und Grenzen wie reguläre Roth-IRA-Beiträge. Der Ehegatten-Roth-IRA wird getrennt vom Roth IRA der Person geführt, die den Beitrag leistet, da Roth IRAs keine Gemeinschaftskonten sein können.

Damit eine Person berechtigt ist, einen Ehegatten-Roth-IRA-Beitrag zu leisten, müssen die folgenden Anforderungen erfüllt sein:

Das Paar muss verheiratet sein und eine gemeinsame Steuererklärung einreichen.

Die Person, die den Ehegatten-Roth-IRA-Beitrag leistet, muss über ein berechtigtes Einkommen verfügen.

Der Gesamtbeitrag für beide Ehegatten darf das in der gemeinsamen Steuererklärung angegebene steuerpflichtige Einkommen nicht übersteigen.

Beiträge zu einem Roth IRA dürfen die Beitragsgrenzen für einen IRA nicht überschreiten (allerdings ermöglichen die beiden Konten der Familie, ihre jährlichen Ersparnisse zu verdoppeln).14

Abhebungen: Qualifizierte Ausschüttungen

Sie können jederzeit während des Steuerjahres Beiträge aus Ihrem Roth IRA abheben, sowohl steuer- als auch straffrei. Wenn Sie nur einen Betrag abheben, der der Summe Ihrer Einzahlungen entspricht, gilt die Ausschüttung nicht als steuerpflichtiges Einkommen und unterliegt keiner Strafe, unabhängig von Ihrem Alter oder der Dauer der Anlage.15

Allerdings gibt es einen Haken, wenn es um die Abhebung von Guthabenerträgen geht – also um alle Erträge, die das Konto erwirtschaftet hat. Damit die Ausschüttung von Guthabenerträgen als qualifizierte Ausschüttung gilt, muss sie mindestens fünf Jahre nach der Einrichtung und Finanzierung des ersten Roth IRA durch den Eigentümer erfolgen, und die Ausschüttung muss mindestens eine der folgenden Bedingungen erfüllen:

Der Roth-IRA-Inhaber ist zum Zeitpunkt der Ausschüttung mindestens 59½ Jahre alt.

Die ausgeschütteten Vermögenswerte werden für den Kauf – oder den Bau oder Wiederaufbau – eines ersten Eigenheims des Roth-IRA-Inhabers oder eines berechtigten Familienmitglieds (Ehepartner des IRA-Inhabers, ein Kind des IRA-Inhabers oder des Ehepartners des IRA-Inhabers, ein Enkelkind des IRA-Inhabers und/oder seines Ehepartners oder ein Elternteil oder anderer Vorfahre des IRA-Inhabers oder seines Ehepartners) verwendet. Dies ist auf 10.000 USD pro Lebenszeit begrenzt.

Die Ausschüttung erfolgt, nachdem der Roth-IRA-Inhaber behindert geworden ist.

Die Vermögenswerte werden nach dem Tod des Roth-IRA-Inhabers an den Begünstigten des Roth-IRA-Inhabers ausgeschüttet.16

Die Fünf-Jahres-Regel

Die Abhebung von Erträgen kann je nach Alter und Erfüllung der Fünf-Jahres-Regel mit Steuern und/oder einer Strafe von 10 % verbunden sein. Hier eine kurze Übersicht.

Wenn Sie die Fünf-Jahres-Regel erfüllen:

Unter 59½ Jahren: Erträge unterliegen Steuern und Strafen. Sie können Steuern und Strafen möglicherweise vermeiden, wenn Sie das Geld für den Kauf eines erstmaligen Eigenheims verwenden (eine Lebenszeitgrenze von 10.000 USD gilt) oder wenn Sie eine dauerhafte Behinderung haben. Wenn Sie versterben und Ihr Begünstigter die Ausschüttung erhält, können Steuern und Strafen ebenfalls vermieden werden.

Alter 59½ und älter: Es fallen keine Steuern oder Strafen an.

Wenn Sie die Fünf-Jahres-Regel nicht erfüllen:

Unter 59½ Jahren: Erträge unterliegen Steuern und Strafen. Sie können die Strafe (aber nicht die Steuern) möglicherweise vermeiden, wenn Sie das Geld für den Kauf eines erstmaligen Eigenheims (eine Lebenszeitgrenze von 10.000 USD gilt), qualifizierte Bildungskosten, nicht erstattete medizinische Ausgaben verwenden, wenn Sie eine dauerhafte Behinderung haben oder wenn Sie versterben und Ihr Begünstigter die Ausschüttung erhält.

Alter 59½ und älter: Erträge unterliegen Steuern, aber nicht Strafen.17

Wichtig

Roth-IRA-Abhebungen erfolgen nach dem First-In-First-Out-Prinzip (FIFO) – daher stammen alle Abhebungen zuerst aus Beiträgen. Somit gelten Erträge erst dann als berührt, wenn alle Beiträge entnommen wurden.18

Abhebungen: Nicht qualifizierte Ausschüttungen

Wenn Sie Erträge abheben, die die oben genannten Anforderungen nicht erfüllen, gilt dies als nicht qualifizierte Ausschüttung und kann besteuert werden oder eine vorzeitige Ausschüttungsstrafe von 10 % nach sich ziehen.18

Es kann jedoch Ausnahmen geben, wenn die Mittel verwendet werden:

Für nicht erstattete medizinische Ausgaben: Wenn die Ausschüttung zur Zahlung nicht erstatteter medizinischer Ausgaben für Beträge verwendet wird, die 7,5 % des bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) der Person übersteigen.

Zur Zahlung einer Krankenversicherung: Wenn die Person ihren Arbeitsplatz verloren hat.

Für qualifizierte Hochschulbildungskosten: Wenn die Ausschüttung für qualifizierte Hochschulbildungskosten des Roth-IRA-Inhabers und/oder seiner Angehörigen verwendet wird. Zu diesen qualifizierten Ausgaben gehören Studiengebühren, Gebühren, Bücher, Materialien und Ausrüstung, die für die Einschreibung oder den Besuch eines Studenten an einer berechtigten Bildungseinrichtung erforderlich sind, und müssen im Jahr der Abhebung verwendet werden.

Für Geburts- oder Adoptionskosten: Wenn sie innerhalb eines Jahres nach dem Ereignis getätigt werden und 5.000 USD nicht übersteigen.19

Beachten Sie, dass wenn Sie nur den Betrag Ihrer im laufenden Steuerjahr geleisteten Beiträge abheben – einschließlich aller Erträge aus diesen Beiträgen –, der Beitrag rückgängig gemacht wird. Wenn Sie beispielsweise im laufenden Jahr 5.000 USD einzahlen und diese Mittel 500 USD an Erträgen erwirtschaften, können Sie die 5.000 USD Kapital steuer- und straffrei abheben, und der Gewinn von 500 USD wird als steuerpflichtiges Einkommen behandelt.15

Roth IRA vs. Traditioneller IRA

Ob ein Roth IRA vorteilhafter ist als ein traditioneller IRA, hängt von der Steuerklasse des Antragstellers, dem erwarteten Steuersatz im Ruhestand und persönlichen Vorlieben ab.

Personen, die erwarten, nach dem Ruhestand in einer höheren Steuerklasse zu sein, könnten den Roth IRA als vorteilhafter empfinden, da die insgesamt im Ruhestand vermiedene Steuer höher ist als die derzeit gezahlte Einkommenssteuer. Daher könnten jüngere und geringer verdienende Arbeitnehmer am meisten von einem Roth IRA profitieren.

Tatsächlich machen Anleger durch frühzeitiges Sparen mit einem IRA den Schneeballeffekt des Zinseszinses optimal nutzbar: Ihre Anlage und ihre Erträge werden reinvestiert und erzielen weitere Erträge, die reinvestiert werden, und so weiter.

Natürlich, selbst wenn Sie im Ruhestand einen niedrigeren Steuersatz erwarten, genießen Sie dennoch einen steuerfreien Einkommensstrom aus Ihrem Roth IRA. Das ist nicht die schlechteste Situation der Welt.

Diejenigen, die ihre Roth-IRA-Vermögenswerte im Ruhestand nicht benötigen, können das Geld unbegrenzt anwachsen lassen und die Vermögenswerte steuerfrei an Erben vererben. Noch besser: Während der Begünstigte Ausschüttungen aus einem geerbten IRA vornehmen muss, kann er die Steuerstundung durch Ausschüttungen über ein Jahrzehnt – und in einigen Spezialfällen über seine Lebenszeit – verlängern, wenn der ursprüngliche Eigentümer des Roth IRA im Jahr 2020 oder später verstorben ist.20

Traditionelle IRA-Begünstigte hingegen zahlen Steuern auf die Ausschüttungen. Außerdem kann ein Ehepartner einen geerbten IRA auf ein neues Konto übertragen und muss erst mit 73 Jahren mit Ausschüttungen beginnen.2122

Vor 2020 geerbte Roth IRAs können weiterhin die sogenannte Stretch-IRA-Strategie nutzen. Dieser Ansatz ermöglicht es Erben, die Abhebungen aus dem geerbten Roth IRA über ihre Lebenszeit zu „strecken“, sodass der IRA möglicherweise jahrzehntelang steuerfrei Erträge ansammeln kann. Der SECURE Act hat die Stretch-Option jedoch für die meisten Begünstigten außer Ehepartnern abgeschafft.

Einige Personen eröffnen Roth IRAs oder wandeln in solche um, weil sie einen Anstieg der Steuern in der Zukunft befürchten, und diese IRA-Art ermöglicht es ihnen, die aktuellen Steuersätze auf den Saldo ihrer Umbuchungen festzuschreiben. Führungskräfte und andere hochbezahlte Mitarbeiter, die über ihren Arbeitgeber in einen Roth-Rentenplan einzahlen können – zum Beispiel über einen Roth 401(k) –, können diese Pläne ebenfalls ohne steuerliche Konsequenzen in Roth IRAs umschichten und dann vermeiden, mit 73 Jahren obligatorische Mindestausschüttungen vornehmen zu müssen.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Ist es besser, in einen Roth IRA oder einen 401(k) zu investieren?

Es gibt viele Variablen, die bei der Wahl zwischen einem Roth IRA oder einem 401(k)-Altersvorsorgekonto zu berücksichtigen sind. Beide Kontoarten bieten die Möglichkeit, Ersparnisse steuerfrei wachsen zu lassen. Roth IRAs bieten keine Steuervorteile bei der Einzahlung, aber Sie können während des Ruhestands steuerfrei abheben. Gleiches gilt für Roth 401(k)-Konten.

Das Gegenteil gilt für reguläre oder traditionelle 401(k)s. Diese Kontoarten beinhalten, dass ein Teil Ihres Gehalts vor Abzug der Einkommenssteuer in einen 401(k) eingezahlt wird. Und in Bezug auf die jährlichen Beitragsgrenzen sind Roth IRAs in der Regel viel niedriger als 401(k)s.

Darüber hinaus ermöglichen 401(k)s Arbeitgebern, Matching-Beiträge zu leisten. Auf der anderen Seite haben 401(k)s oft höhere Gebühren, Mindestausschüttungen und weniger Anlagemöglichkeiten.2324

Wie viel kann ich monatlich in meinen Roth IRA einzahlen?

Im Jahr 2025 beträgt der maximale jährliche Beitrag für einen Roth IRA 7.000 USD oder monatlich 583,33 USD für Personen unter 50 Jahren. Dieser Betrag erhöht sich auf 8.000 USD jährlich oder etwa 666,67 USD monatlich für Personen ab 50 Jahren.

Die einzige Grenze in jedem Jahr ist die jährliche. Wir geben die monatliche Aufschlüsselung nur an, um die jährliche Obergrenze in eine monatliche Perspektive zu setzen.

Im Vergleich dazu beträgt die Beitragsgrenze für 2025 für ein reguläres oder Roth 401(k)-Konto 23.500 USD. Wenn Sie 50 oder älter sind, können Sie für 2025 zusätzlich 7.500 USD als Nachholbeitrag einzahlen.5

Was sind die Vorteile eines Roth IRA?

Während Roth IRAs keinen Arbeitgeber-Match beinhalten, ermöglichen sie eine größere Vielfalt an Anlagemöglichkeiten.25 Für Personen, die erwarten, im Alter in einer höheren Steuerklasse zu sein, können die steuerfreien Abhebungen von Roth IRAs vorteilhaft sein.

Außerdem können Sie Ihre Roth-IRA-Beiträge (aber nicht die Erträge) jederzeit steuer- und straffrei abheben.15 Sie können verwalten, wie Ihr Roth IRA angelegt wird, indem Sie ein Konto bei einem Broker, einer Bank oder einem qualifizierten Finanzinstitut eröffnen.

Was sind die Nachteile eines Roth IRA?

Zu den Nachteilen von Roth IRAs gehört die Tatsache, dass sie im Gegensatz zu 401(k)s keinen sofortigen Steuervorteil bieten. Zweitens liegen die jährlichen Beitragsgrenzen bei etwa einem Drittel von 401(k)s, und für einige Gutverdiener werden Beiträge entweder reduziert oder sind nicht erlaubt.23