Sec Form 424B3

Wichtige Erkenntnisse

• SEC Form 424B3 ermöglicht es Unternehmen, ihren Prospekt zu ändern, ohne dessen ursprüngliche Form zu verändern.
• Es muss innerhalb von fünf Geschäftstagen nach Entdeckung wesentlicher Änderungen eingereicht werden, die nicht im zuletzt bei der SEC eingereichten Prospekt enthalten waren.
• Das Formular ist eine Anforderung des Securities Act von 1933, wenn neue bedeutende Tatsachen ans Licht kommen.
• Unternehmen können SEC Form 424B3 elektronisch über das EDGAR-System der SEC abrufen und einreichen.

Was ist SEC Form 424B3?

SEC Form 424B3 ist ein Änderungsformular, das die Securities and Exchange Commission (SEC) von Unternehmen verlangt, wenn sie Informationen in ihrem Registrierungsprospekt ändern, ergänzen oder hinzufügen möchten, ohne den Prospekt in seiner ursprünglichen Form zu verändern.

Es gibt acht verschiedene Arten von Prospektänderungsformularen gemäß Rule 424 in Regulation C des Securities Act von 1933, Titel 17, Teil 230. Unternehmen sind verpflichtet, das Prospektformular 424B3 gemäß Rule 424(b)(3) einzureichen.

Wie SEC Form 424B3 funktioniert: Ein Überblick

Der Securities Act von 1933 wurde geschaffen, um einen regulatorischen Rahmen für die Schaffung, Registrierung und Ausgabe von Wertpapieren an Anleger zu bieten. Dieser Rahmen stellt regulatorische Protokolle für Emittenten bereit und schafft Transparenz für Anleger.

Unternehmen, die einen Börsengang (IPO) durchführen möchten, müssen sich gemäß Titel 17, Teil 230, Regeln 400 bis 498 des Securities Act von 1933 bei der SEC registrieren. Die Regeln 400 bis 498, auch als Regulation C bekannt, gelten für den IPO-Prozess der meisten neuen Emittenten, obwohl es auch einige alternative Einreichungsprotokolle gibt.

Regulation C des Securities Act von 1933 schreibt die Einreichung der Registrierungserklärung Form S-1 vor, die einen Prospekt des Emittenten enthält. Regulation C und Form S-1 liefern auch klare Details zu anderen Informationen, die ein registrierendes Unternehmen aufnehmen muss, wie Finanzberichte und wesentliche Informationen.

Wichtig

Jede Person, die vorsätzlich gegen ordnungsgemäße Einreichungs- und Offenlegungsprotokolle verstößt, kann mit einer Freiheitsstrafe von bis zu fünf Jahren, einer Geldstrafe von 10.000 USD oder beidem bestraft werden. Dies gilt für Unternehmensdirektoren, Anwälte, Buchhalter, das gesamte Underwriting-Konsortium und alle Personen, die das Form S-1 unterzeichnet haben.

Nach Einreichung des Form S-1 wird es von der SEC geprüft, die den Registrierungsantrag entweder annimmt oder ablehnt. In einigen Fällen möchten Unternehmen ihren ursprünglich genehmigten Form S-1-Prospekt nach der Genehmigung nicht direkt ändern. Dies führt zu Rule 424 der Regulation C, die acht verschiedene Optionen für die Bereitstellung zusätzlicher Informationen im Zusammenhang mit dem Form S-1-Prospekt festlegt.

Einreichungsanforderungen für SEC Form 424B3

SEC Form 424B3 ist eines der acht in den Rules 424B(1-8) aufgeführten Formulare. Dieses spezielle Dokument muss ausgefüllt und bei der Regulierungsbehörde eingereicht werden, wenn Tatsachen oder Ereignisse ans Licht kommen, die eine wesentliche Änderung oder Ergänzung der zuvor im letzten an die SEC gesendeten Prospekt enthaltenen Informationen darstellen.

Titel 17, Teil 230, Rule 424(B)(3) des Securities Act von 1933 besagt Folgendes:

SEC Form 424B3 kann elektronisch über das EDGAR-Einreichungssystem der SEC abgerufen und ausgefüllt werden. Wenn dieses spezielle Formular angefordert wird, kann es erforderlich sein, zugehörige zusätzliche Informationen, Fakten oder Ereignisse auch über SEC Form 424B4 oder SEC Form 424B5 offenzulegen.

Praktische Beispiele für SEC Form 424B3-Einreichungen

Die aktuellsten Einreichungen von SEC Form 424B3 sind auf der SEC Form 424B3-Webseite aufgeführt.

Am 31. März 2020 reichte GPAQ Acquisition Holdings, Inc. SEC Form 424B3 als Ergänzung zu seiner Prospektdokumentation ein, um bestimmte Klarstellungen und Ergänzungen vorzunehmen.

Ein Auszug aus der Einreichung ist unten enthalten:

Investieren Gesetze und Vorschriften SEC Wertpapierregistrierungsformulare