Steuerschuld

Was ist Steuerschuld?

Eine bundesstaatliche Steuerschuld ist ein Betrag, der dem Staat an Steuern geschuldet wird. Sie kann Einkommensteuern auf Einkünfte und Kapitalertragsteuern auf Vermögenswerte umfassen. Beide basieren auf Steuersätzen, einem Prozentsatz des verdienten Geldes, und die Steuersätze werden durch verschiedene Faktoren bestimmt.

Eine Steuerschuld kann von einer Einzelperson, einem Unternehmen oder einer anderen Einrichtung geschuldet werden. Sie kann sowohl an eine staatliche oder lokale Steuerbehörde als auch an die Bundesregierung geschuldet werden.

Im Allgemeinen haben Sie eine Steuerschuld, wenn Sie Einkünfte erzielen oder Gewinne aus dem Verkauf einer Anlage oder eines anderen Vermögenswerts erzielen. Es ist möglich, keine Steuerschuld zu haben, wenn Sie die Einkommensvoraussetzungen oder Steuerklassen für die Steuererklärung nicht erfüllen.

Wichtige Erkenntnisse

• Steuerschuld ist der Betrag der Steuerschuld, der einer Regierung von einer Einzelperson, einem Unternehmen oder einer anderen Einrichtung geschuldet wird.
• Einkommensteuer, Umsatzsteuer und Kapitalertragsteuer sind alles Formen von Steuerschulden.
• Steuern werden von verschiedenen Steuerbehörden erhoben, darunter Bundes-, Landes- und Kommunalverwaltungen.
• Steuern generieren die notwendigen Mittel, um Dienstleistungen wie die Reparatur von Straßen und die Unterhaltung des Militärs zu finanzieren.
• Sie können Ihre Steuerschulden senken, indem Sie Abzüge, Freibeträge und Steuergutschriften geltend machen.
• NoNo Flores / Investopedia

Steuerschuld verstehen

Bundes-, Landes- und Kommunalverwaltungen erheben Steuern und verwenden die eingenommenen Gelder, um Dienstleistungen wie die Reparatur von Straßen, die Finanzierung sozialer Programme und die Unterhaltung des Militärs zu bezahlen.

Unternehmen behalten Einkommensteuern, Sozialversicherungssteuern und Medicare-Steuern von den Löhnen der Arbeitnehmer ein und überweisen das Geld an die Bundesregierung, um deren Steuerschulden zu decken.

Wichtig

Sozialversicherung und Medicare werden mit einem Pauschalsteuersatz besteuert, der mehr oder weniger für alle Steuerzahler gilt, aber die US-amerikanischen Bundeseinkommensteuersätze sind progressiv. Ein höheres Einkommen führt zu einer höheren Steuerklasse für die höchsten verdienten Dollar. Der geschuldete Steuerprozentsatz und Ihre bundesstaatliche Steuerschuld steigen, wenn Sie mehr verdienen.

Ihre Steuerschuld umfasst nicht nur Ihre Einkünfte und Einnahmen des laufenden Jahres. Sie berücksichtigt auch alle vergangenen Jahre, für die Steuern geschuldet werden. Alle unbezahlten Steuern aus früheren Jahren werden ebenfalls zu Ihrer bundesstaatlichen Steuerschuld hinzugerechnet, wenn Steuerrückstände fällig sind.

So berechnen Sie Ihre Steuerschuld

Die häufigste bundesstaatliche Steuerschuld für Amerikaner ist die Steuer auf Arbeitseinkommen. Jedes Jahr gibt der Internal Revenue Service (IRS) die Steuerklassen und Standardabzüge für das folgende Steuerjahr bekannt.

Der Standardabzug wird von Ihrem Gesamteinkommen abgezogen, und Sie werden nur auf den verbleibenden Betrag besteuert. Der Betrag, den Sie abziehen können, hängt von Ihrem Anmeldestatus ab. Sie haben auch die Möglichkeit, Ihre Abzüge einzeln aufzuführen, anstatt den Standardabzug zu nehmen, aber Sie können nicht beides tun. Viele Steuerzahler stellen fest, dass ihre Standardabzüge höher sind als die Höhe der einzeln aufgeführten Abzüge, die sie geltend machen können.1

Die Einkommensbereiche der Steuerklassen werden jährlich angepasst, um mit der Inflation Schritt zu halten. Die Einkommensteuerklassen betragen 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % und 37 %.

Beispielrechnung zur Steuerschuld (hypothetisch)

Einige Steuerzahler glauben fälschlicherweise, dass ihre Einkommensteuer dem gleichen Prozentsatz wie ihre Einkommensteuerklasse entspricht. Dies ist falsch; jeder Steuersatz gilt nur für das Einkommen in dieser Steuerklasse, nachdem Abzüge angewendet wurden.

Hier ist ein hypothetisches Beispiel mit einfachen Zahlen. Stellen Sie sich vor, die Steuerklassen werden wie folgt veröffentlicht. Dies dient nur Demonstrationszwecken, da die tatsächlichen Steuerklassen jedes Jahr angepasst werden. Sie unterscheiden sich auch je nach Ihrem Anmeldestatus:

Angenommen, ein Steuerzahler verdient in einem bestimmten Steuerjahr 200.000 $. Das bedeutet nicht, dass er 64.000 $ oder 32 % seines Einkommens an Steuern zahlt. So würde er seine Steuerschuld berechnen.

Zuerst würden sie Abzüge abziehen. Nehmen wir an, der Standardabzug beträgt 25.000 $ (im wirklichen Leben ändert sich auch dies jedes Jahr) und der Steuerzahler hat keine Beiträge zu Altersvorsorgekonten geleistet. Wenn sie den Standardabzug nehmen, reduziert sich ihr bereinigtes Bruttoeinkommen auf 175.000 $, wodurch ihre Steuerklasse auf 24 % sinkt.

Aber das ist immer noch nicht der Steuersatz, der auf ihr gesamtes Einkommen angewendet wird. Stattdessen würde der Steuerzahler zahlen:

10 % der ersten 10.000 $: 1.000 $

12 % auf alle Einkünfte zwischen 10.000 $ und 50.000 $: 12 % x 40.000 $ = 4.800 $

22 % auf alle Einkünfte zwischen 50.000 $ und 100.000 $: 12 % x 50.000 $: 6.000 $

24 % auf alle Einkünfte zwischen 100.000 $ und 190.000 $: 22 % x 75.000 $ = 18.000 $

In diesem hypothetischen Beispiel würde der Steuerzahler 28.800 $ Einkommensteuer schulden, also 14,4 % seines Gesamteinkommens. Dieses Beispiel enthält keine anderen Steuern, Gutschriften oder Anpassungen.

Steuerschuld oder Rückerstattung?

Angenommen, Sie verdienen 130.000 $ pro Jahr und haben eine bundesstaatliche Steuerschuld von 20.738 $. Wenn Ihr Arbeitgeber nur 17.000 $ von Ihren Gehaltsschecks einbehalten hat, müssten Sie zusätzliche 3.738 $ an Steuern zahlen: 20.738 $ - 17.000 $ = 3.738 $.

Wenn Ihre Steuereinbehalte jedoch höher waren als Ihre endgültige Steuerrechnung, würde Ihnen der IRS die Differenz erstatten.

Kurzer Fakt

Ermitteln Sie die Standardabzüge und Steuerinformationen Ihres Bundesstaates und verwenden Sie die Anweisungen des Bundesstaates, um Ihre staatliche Steuerschuld zu berechnen. Einige Bundesstaaten haben einen einheitlichen Steuersatz, andere haben abgestufte Steuerklassen wie die Bundesregierung, und einige haben überhaupt keine Einkommensteuer.

Wie Kapitalerträge besteuert werden

Sie schulden Steuern auf den Gewinn, wenn Sie eine Anlage, eine Immobilie oder einen anderen Vermögenswert mit Gewinn verkaufen. Sie können ihn als Kapitalverlust melden, wenn Sie ihn mit Verlust verkaufen. Kapitalerträge werden auf zwei Arten besteuert. Sie sind entweder langfristig oder kurzfristig. Es handelt sich um einen kurzfristigen Kapitalgewinn, wenn Sie einen Vermögenswert ein Jahr oder weniger halten, bevor Sie ihn mit Gewinn verkaufen. Er gilt als langfristiger Kapitalgewinn und unterliegt der Kapitalertragsteuer, wenn Sie ihn länger als ein Jahr halten, bevor Sie ihn mit Gewinn verkaufen.

Kurzfristige Kapitalgewinne werden mit dem gleichen Satz besteuert wie Ihr normales Einkommen. Langfristige Kapitalgewinne werden mit einem Satz von 0 %, 15 % oder 20 % besteuert, abhängig von Ihrem zu versteuernden Einkommen. Genau wie bei der normalen Einkommensteuer ändern sich die Schwellenwerte für diese Steuerklassen entsprechend der Inflation.

Angenommen, Sie kaufen 2019 100 Aktien der Stammaktien von XYZ für 10.000 $. Sie verkaufen sie fünf Jahre später im Jahr 2024 für 18.000 $. Der Gewinn von 8.000 $ ist ein steuerpflichtiger Vorgang. Sie haben die Aktie länger als ein Jahr gehalten, daher ist der Gewinn ein langfristiger Kapitalgewinn.

Wenn Sie die Aktien nach einem Jahr oder weniger verkauft hätten, wäre der Gewinn von 8.000 $ als kurzfristiger Kapitalgewinn betrachtet und als normales Einkommen besteuert worden, was Ihr zu versteuerndes Einkommen für das Jahr erhöht hätte.

So reduzieren Sie Ihre Steuerschuld

Steuern können einen erheblichen Teil Ihres Nettogehalts auffressen, aber das ist etwas, mit dem jeder leben muss. Sie können jedoch die Höhe der von Ihnen gezahlten Steuern auf verschiedene Weise reduzieren.

Abzüge und Gutschriften

Sie kommen möglicherweise für andere Abzüge oder Gutschriften in Frage. Abzüge reduzieren Ihr zu versteuerndes Einkommen und Gutschriften reduzieren die Höhe der von Ihnen geschuldeten Steuern. Einige Abzüge, die Sie möglicherweise geltend machen können, umfassen:1

Geschäftsausgaben

Nutzung Ihres Autos für geschäftliche Zwecke

Nutzung Ihres Zuhauses für geschäftliche Zwecke

Einzelabzüge

Bildungsabzüge

Abzüge für Gesundheitsversorgung und Krankenversicherung

Anlageabzüge

Einige verfügbare Steuergutschriften umfassen:

Gutschriften für Familie und Angehörige

Gutschriften für Einkommen und Ersparnisse

Hausbesitzergutschriften

Gesundheitsgutschriften

Bildungsgutschriften

Beiträge zu einem Altersvorsorgefonds leisten

Beiträge zu einem Altersvorsorgefonds helfen Ihnen nicht nur, für Ihren Ruhestand zu sparen und Ihr Ruhestandsnest zu vergrößern. Sie können Ihre bundesstaatliche Steuerschuld für die kommenden Jahre reduzieren, wenn Sie sorgfältig planen. Sie können einen bestimmten Betrag pro Jahr in Ihre traditionelle individuelle Rentenkonto (IRA) einzahlen, und dieser Betrag wird steuerlich aufgeschoben. Sie können in eine Roth IRA einzahlen, nachdem Sie Steuern auf dieses Geld gezahlt haben.

Bestimmen Sie, wie hoch Sie im Ruhestand besteuert werden, indem Sie Ihre Einkünfte und Abhebungen prognostizieren, um Ihre Steuerschuld durch Beiträge zu senken. Eine traditionelle IRA kann Ihre gesamten Steuerzahlungen senken, wenn Sie sich jetzt in einer höheren Steuerklasse befinden als im Ruhestand, weil:

Steuern werden auf Ihre Rentenjahre aufgeschoben.

Sie werden sich zu diesem Zeitpunkt in einer niedrigeren Steuerklasse mit geringerer Steuerschuld befinden.

Eine Roth IRA kann Ihre gesamten Steuerzahlungen senken, wenn Sie sicher sind, dass Sie nach Ihrer Pensionierung und dem Beginn von Abhebungen in einer höheren Steuerklasse sein werden, da diese Abhebungen steuerfrei sind.

Wie wird die Steuerschuld ermittelt?

Sie können Ihre bundesstaatliche Steuerschuld ermitteln, indem Sie Ihren Standardabzug von Ihrem zu versteuernden Einkommen abziehen und auf die entsprechenden IRS-Steuerklassen verweisen. Der IRS stellt auf seiner Website ein Schätzungstool zur Verfügung.

Woher weiß ich, ob ich keine Steuerschuld habe?

Sie haben keine Steuerschuld, wenn Sie keine Einkommensteuererklärung einreichen müssen oder kein zu versteuerndes Einkommen für das Steuerjahr haben.

Wie kann ich meine Steuerschuld reduzieren?

Einige Möglichkeiten zur Reduzierung Ihrer Steuerschuld sind Beiträge zu einem Altersvorsorge- oder GesundheitsSparkonto. Sie können auch Gutschriften oder andere Abzüge nutzen, um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu reduzieren.1