Todesfallleistung

Wichtige Erkenntnisse

• Eine Todesfallleistung ist eine Auszahlung an den Begünstigten einer Lebensversicherung, Annuität oder Rente, wenn die versicherte Person stirbt.
• Im Allgemeinen unterliegen Todesfallleistungen aus Lebensversicherungen nicht der normalen Einkommensteuer, aber Zinsen, die in Raten gezahlt werden, können steuerpflichtig sein.
• Begünstigte müssen einen Nachweis des Todes und Antragsformulare einreichen, um die Todesfallleistung zu erhalten, die in der Regel außerhalb des Nachlassverfahrens ausgezahlt wird.
• Zu den Arten von Todesfallleistungen gehören Leistungen für alle Todesursachen sowie Leistungen bei Unfalltod und Gliederverlust.
• Es ist ratsam, einen Finanzfachmann zu konsultieren, um die Optionen und steuerlichen Auswirkungen einer Todesfallleistung zu verstehen.
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Was ist eine Todesfallleistung?

Eine Todesfallleistung ist eine Zahlung, die nach dem Tod der versicherten Person an einen Begünstigten eines Vertrags, wie z. B. einer Lebensversicherung, geleistet wird. Sie kann auch aus einer Annuität oder Rente gezahlt werden.

Bei Lebensversicherungen wird die Höhe der Todesfallleistung in den Vertragsbedingungen festgelegt und vom Versicherungsnehmer gewählt, der regelmäßige Prämienzahlungen leistet. Die Prämienzahlungen steigen mit zunehmender Höhe der Todesfallleistung. Im Allgemeinen zahlen jüngere und gesündere Personen niedrigere Prämien.

Kurzer Fakt

Der Abschluss einer Lebensversicherung mit einer Todesfallleistung kann Ihnen die Gewissheit geben, dass Ihre Angehörigen nach Ihrem Tod finanzielle Unterstützung erhalten.

Verschiedene Arten von Todesfallleistungen erkunden

Zu den Arten von Todesfallleistungen bei Versicherungspolicen gehören Leistungen für alle Todesursachen, Unfalltodleistungen (ADB) und Leistungen bei Unfalltod und Gliederverlust (ADDB). Lassen Sie uns jede Art von Todesfallleistung genauer betrachten.

Leistung bei Tod durch alle Ursachen: Eine Todesfallleistung aus einer Standard-Lebensversicherung wird für alle Todesursachen gezahlt, außer für die in der Police ausdrücklich ausgeschlossenen.

Unfalltodleistungen (ADB): Eine Unfalltodleistung ist eine Zahlung, die in der Regel als Folge eines Todesfalls im Rahmen eines Zusatzes zu einer Versicherungspolice geleistet wird.

Leistungen bei Unfalltod und Gliederverlust (ADDB): Unfalltod- und Gliederverlustversicherungen werden in der Regel als Zusatz zu Lebensversicherungen abgeschlossen. Todesfallleistungen sind Zahlungen für Todesfälle, die durch gedeckte Unfälle verursacht werden. Diese Policen decken auch versehentliche Gliederverluste oder den Verlust von Körperteilen oder -funktionen ab. Viele verschiedene Versicherungsgesellschaften können Ihnen helfen, diese Leistungen zu einer Police hinzuzufügen.

Die Funktionsweise von Todesfallleistungen verstehen

Der Versicherungsvertrag stellt sicher, dass eine Todesfallleistung an die Begünstigten gezahlt wird, wenn die Prämien zu Lebzeiten der versicherten Person oder des Rentenempfängers aktuell gehalten wurden.

Todesfallleistungen aus Lebensversicherungen werden in der Regel als Einmalzahlung in voller Höhe der Leistung ausgezahlt. Begünstigte können auch wählen, die Todesfallleistung in festen Raten, z. B. vierteljährlich oder monatlich, zu erhalten, bis der Erlös aufgebraucht ist, oder für einen bestimmten Zeitraum.

Begünstigte können eine Annuität wählen, die vom Versicherer bestimmte lebenslange Raten zahlt. Oder sie können sich dafür entscheiden, nur Zinszahlungen zu erhalten und die Erlöse später an einen anderen Begünstigten weiterzugeben.

Wichtig

Einige Versicherer bieten ein Depotkonto an, bei dem die Versicherungsgesellschaft als Bank fungiert, die die Erlöse hält, und der Begünstigte Abhebungen vornehmen kann.

Damit ein Versicherer eine Todesfallleistung auszahlen kann, benötigt er in der Regel ein ausgefülltes Antragsformular sowie Kopien des Vertrags und einer Sterbeurkunde.

Todesfallleistungen aus Lebensversicherungen oder Annuitäten umgehen das Nachlassverfahren, was eine schnellere Auszahlung gewährleistet. Das Nachlassverfahren ist ein rechtlicher Prozess, bei dem ein Testament überprüft wird, um festzustellen, ob es gültig ist. Wenn kein benannter Begünstigter vorhanden ist, zahlt der Versicherer die Erlöse an den Nachlass, was möglicherweise zu einem Nachlassverfahren führt.

Auswirkungen von Todesfallleistungen

Todesfallleistungen aus Lebensversicherungen werden in der Regel nicht als Einkommen besteuert, aber Begünstigte von Annuitäten müssen möglicherweise Steuern zahlen. Todesfallleistungen aus Renten werden anders behandelt als Leistungen aus Lebensversicherungen und können der Besteuerung unterliegen.12

Warnung

Während Todesfallleistungen aus Lebensversicherungen, die als Einmalzahlung gezahlt werden, nicht der normalen Einkommensteuer unterliegen, ist der Zinsanteil steuerpflichtig, wenn der Begünstigte die Todesfallleistung in Raten erhält, die Zinsen enthalten. Und wenn die Todesfallleistung an Ihren Nachlass geht, kann sie der Bundes- oder Landeserbsteuer unterliegen, wenn der Nachlass den Freibetrag für die Erbschaftssteuer übersteigt.13

Wichtige Schritte zur Beantragung von Todesfallleistungen

Der Prozess, eine Todesfallleistung aus einer Lebensversicherung, Rente oder Annuität zu erhalten, ist unkompliziert.

Zunächst müssen die Begünstigten wissen, welche Lebensversicherungsgesellschaft die Police oder Annuität des Verstorbenen hält. Der Versicherungsnehmer ist dafür verantwortlich, Informationen über die Police oder Annuität an die Begünstigten weiterzugeben, wenn er sie als Begünstigte benennt.

Sobald die Versicherungsgesellschaft identifiziert ist, müssen die Begünstigten ein Todesfallantragsformular ausfüllen und dabei die Policennummer der versicherten Person, den Namen, die Sozialversicherungsnummer, das Todesdatum und die Zahlungspräferenzen für die Todesfallleistung angeben.

Begünstigte müssen Todesfallantragsformulare bei jeder Versicherungsgesellschaft einreichen, bei der die versicherte Person oder der Rentenempfänger eine Police hatte, zusammen mit einer Kopie der Sterbeurkunde. Die meisten Versicherer verlangen eine beglaubigte Sterbeurkunde mit Angabe der Todesursache. Wenn mehrere Begünstigte oder Hinterbliebene in einer Police oder Annuität aufgeführt sind, muss jeder ein Todesfallantragsformular ausfüllen.

Welche steuerlichen Auswirkungen haben Todesfallleistungen?

Todesfallleistungen aus einer Lebensversicherung unterliegen nicht der normalen Einkommensteuer, können aber der Bundes- oder Landeserbsteuer unterliegen, wenn die Todesfallleistung an den Nachlass gezahlt wird und den Freibetrag für die Erbschaftssteuer übersteigt. Begünstigte einer Annuität mit einer Todesfallleistung können Einkommensteuer auf die Zahlungen zahlen.312

Was, wenn Sie glauben, Begünstigter einer Todesfallleistung zu sein?

Versuchen Sie, vom Versicherungsnehmer zu erfahren, ob Sie als Begünstigter benannt sind – verlassen Sie sich nicht darauf, dass die Versicherungsgesellschaft Sie informiert. Sie können Informationen über den Life Insurance Policy Locator Service der National Association of Insurance Commissioners anfordern, um herauszufinden, ob Sie Begünstigter einer Lebensversicherung sind. Um eine Leistung zu beanspruchen, müssen Begünstigte Todesfallantragsformulare mit einer Kopie einer Sterbeurkunde bei den Versicherern einreichen.

Wie funktioniert die Todesfallleistung bei einer Annuität?

Einige Annuitätenverträge erlauben es Ihnen, einen Begünstigten zu benennen, der verbleibende Annuitätenzahlungen erbt. In der Regel meldet ein Begünstigter das Annuitäteneinkommen so, wie der Teilnehmer es als Bruttoeinkommen gemeldet hätte, kann jedoch einen Betrag in Höhe der Zahlungen des verstorbenen Arbeitnehmers für den Vertrag ausschließen.2