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Was ist eine Treuhandgesellschaft?

Eine Treuhandgesellschaft ist eine juristische Person, die als Treuhänder, Bevollmächtigter oder Vermögensverwalter für eine Person oder ein Unternehmen handelt. Sie kann als Verwahrer für einen Trust oder Nachlass fungieren und Vermögenswerte und Eigentum gemäß den Anweisungen des Treugebers im Namen seiner späteren Begünstigten verwalten.

Treuhandgesellschaften verlangen in der Regel eine Gebühr für ihre Dienstleistungen, die entweder eine Pauschalgebühr oder ein Prozentsatz ihres Vermögens sein kann.

Wichtige Erkenntnisse

• Treuhandgesellschaften handeln als Treuhänder und verwalten und übertragen Vermögenswerte für Einzelpersonen, Unternehmen und Nachlässe.
• Diese Unternehmen bieten Dienstleistungen wie Vermögens- und Asset-Management an und übernehmen Aufgaben wie Rechnungszahlung und Nachlassplanung.
• Treuhandgesellschaften erheben Gebühren, die oft auf einem Prozentsatz des Vermögens oder einem jährlichen Pauschalbetrag basieren.
• Sie werden vom Office of the Comptroller of the Currency und, falls zutreffend, von anderen Finanzaufsichtsbehörden reguliert.
• Die Beauftragung einer Treuhandgesellschaft kann als neutrale dritte Partei helfen, Familienstreitigkeiten über die Nachlassplanung zu vermeiden.

Verständnis der Funktion einer Treuhandgesellschaft

Obwohl Trusts oft eine Einzelperson als Treuhänder haben, kann auch eine Treuhandgesellschaft diese Rolle übernehmen. Beispielsweise kann eine Treuhandgesellschaft als Nachfolgetreuhänder für einen Trust eingesetzt werden, wenn keine finanziell verantwortungsbewussten Familienmitglieder verfügbar sind, um diese Rolle zu übernehmen.

Wenn der Treugeber, die Person, die den Trust erstellt hat, stirbt, wird die Treuhandgesellschaft zum neuen Treuhänder und verwaltet das Vermögen gemäß den Bedingungen des Trusts.

Eine Treuhandgesellschaft besitzt die ihr zugewiesenen Vermögenswerte nicht, hat aber die rechtliche Pflicht, sie im Namen anderer zu verwalten.

Treuhandgesellschaften verwalten Trusts und ähnliche Vereinbarungen gegen eine Gebühr, die jährlich oder bei Übertragung von Vermögenswerten an die Begünstigten abgezogen wird.

Verschiedene Trusts, einschließlich wohltätiger, können Treuhandgesellschaften als Treuhänder nutzen.

Erkundung verschiedener Arten von Treuhandgesellschaften

Eine Treuhandgesellschaft kann Teil einer Geschäftsbank oder Finanzinstitution sein oder eine separate Einheit, die einer Anwaltskanzlei oder Partnerschaft gehört.

Treuhandgesellschaften unterscheiden sich in Größe und Gebühren; größere bieten mehr Produkte und Dienstleistungen an, aber es könnte an persönlichen Interaktionen mangeln, die kleinere Institutionen bieten.

Zu den großen Treuhandgesellschaften gehören Northern Trust, Bessemer Trust und U.S. Trust, das Teil der Bank of America Corporation ist. Diese Treuhandgesellschaften erheben in der Regel Gebühren, die auf einem Prozentsatz des Vermögens basieren, der je nach Größe des Trusts zwischen 1,00 % und 2,0 % liegen kann.

Dienstleistungen von Treuhandgesellschaften

Treuhandgesellschaften verwalten tägliche operative Aufgaben und bieten verschiedene Dienstleistungen im Zusammenhang mit der Verwaltung des Trusts an.

Einige Dienstleistungen umfassen:

Vermögensverwaltungsdienstleistungen, die Anlageverwaltung und Vermögenserhalt für die zukünftigen Generationen eines Kunden umfassen

Asset-Management-Dienstleistungen wie Rechnungszahlung, Scheckausstellung und andere Funktionen

Maklerdienstleistungen mit einer breiten Palette von Anlagemöglichkeiten für Kunden

Finanzplanung gegen zusätzliche Gebühren, abhängig vom benötigten Serviceniveau

Steuerplanung

Nachlassplanung und/oder Nachlassabwicklung

Wichtig

Treuhandgesellschaften bieten Nachlassdienstleistungen wie Vormundschaft und Verwaltung nicht-finanzieller Vermögenswerte an.

Vorteile der Nutzung einer Treuhandgesellschaft

Eine Treuhandgesellschaft handelt als Treuhänder, was bedeutet, dass sie rechtlich verpflichtet ist, in Ihrem Namen und in Ihrem besten Interesse zu handeln.

Daher sollten Kunden darauf vertrauen können, dass eine Treuhandgesellschaft Anlage- und Managemententscheidungen trifft, da es ihr rechtlich untersagt ist, Sie auszunutzen.

Die Anlageverwaltungsdienstleistungen von Treuhandgesellschaften können für diejenigen hilfreich sein, die keine Erfahrung in oder Kenntnisse über die Finanzmärkte haben.

Kunden, die ihre täglichen Finanzen nicht verwalten können oder möchten, können diese Verantwortung an eine Treuhandgesellschaft abgeben.

Treuhandgesellschaften können zukünftige Familienstreitigkeiten über Nachlassplanung und Erbschaften verhindern. Eine Treuhandgesellschaft kann als neutrale dritte Partei auftreten, die die Vermögenswerte eines Nachlasses aufteilt und verteilt.

Was berechnet eine Treuhandgesellschaft?

Eine Treuhandgesellschaft kann ihre Dienstleistungen auf verschiedene Weise in Rechnung stellen. Einige Treuhandgesellschaften können eine Gebühr erheben, die ein Prozentsatz des Vermögens ist, sagen wir 1 %, für einen Trust mit beträchtlichen Vermögenswerten oder der viel Verwaltung erfordert. (Der Prozentsatz kann von 0,25 % bis 2 % reichen.) Andere Treuhandgesellschaften bieten möglicherweise eine jährliche Pauschalgebühr an, was für einen Trust, der nur minimale Arbeit erfordert, sinnvoller sein kann.

Wer reguliert Treuhandgesellschaften in den USA?

Treuhandgesellschaften werden vom Office of the Comptroller of the Currency (OCC) zugelassen und reguliert, einer unabhängigen Behörde des US-Finanzministeriums. Laut der Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC): "Treuhandgesellschaften, die sich im Besitz einer Bankholdinggesellschaft befinden, unterliegen ebenfalls der Aufsicht durch das Federal Reserve Board. Treuhandgesellschaften im Besitz von Banken unterliegen der Prüfung und Aufsicht durch den Hauptregulator der Mutterbank."1

Welche Vermögenswerte hat eine Treuhandgesellschaft?

Der Großteil der Vermögenswerte einer Treuhandgesellschaft besteht aus den in den spezifischen Trusts der Kunden gehaltenen Vermögenswerten (für die die Treuhandgesellschaft als Treuhänder benannt wurde).1